Prognosemetoder - Topp 4 typer, oversikt, eksempler

Det er fire hovedtyper av prognosemetoder som finansanalytikere Finansanalytiker Jobbbeskrivelse Finansanalytikerens stillingsbeskrivelse nedenfor gir et typisk eksempel på alle ferdigheter, utdannelse og erfaring som kreves for å bli ansatt for en analytikerjobb i en bank, institusjon eller et selskap. . Utfør økonomisk prognoser, rapportering og operasjonelle målinger, analyser økonomiske data, lag økonomiske modeller som brukes til å forutsi fremtidige inntekter Salgsinntekter Salgsinntekter er inntektene som selskapet mottar fra salg av varer eller levering av tjenester. I regnskap kan begrepene "salg" og "inntekt" brukes, og blir ofte brukt om hverandre, for å bety det samme. Inntekt betyr ikke nødvendigvis mottatt kontanter. , utgifter og kapitalkostnader for en bedrift.Selv om det finnes et bredt spekter av ofte brukte kvantitative verktøy for budsjettvarsling, fokuserer vi i denne artikkelen på de fire beste metodene: (1) rett linje, (2) glidende gjennomsnitt, (3) enkel lineær regresjon og (4) flere lineær regresjon.

Teknikk Bruk Matematikk involvert Data som trengs
1. Rett linje Konstant vekstrate Minimumsnivå Historisk data
2. Glidende gjennomsnitt Gjentatte prognoser Minimumsnivå Historisk data
3. Enkel lineær regresjon Sammenlign en uavhengig med en avhengig variabel Statistisk kunnskap kreves Et utvalg av relevante observasjoner
4. Flere lineære regresjoner Sammenlign mer enn en uavhengig variabel med en avhengig variabel Statistisk kunnskap kreves Et utvalg av relevante observasjoner

# 1 rettlinjemetode

Den lineære metoden er en av de enkleste og lett å følge prognosemetodene. En finansanalytiker bruker historiske tall og trender for å forutsi fremtidig omsetningsvekst.

I eksemplet nedenfor vil vi se på hvordan linjeprognoser utføres av en detaljhandelsvirksomhet som antar en konstant salgsvekst på 4% de neste fem årene.

  1. Det første trinnet i linjeprognoser er å finne ut salgsveksten som skal brukes til å beregne fremtidige inntekter. For 2016 var vekstraten 4,0% basert på historisk resultat. Vi kan bruke formelen = (C7-B7) / B7 for å få dette tallet. Forutsatt at veksten vil forbli konstant inn i fremtiden, vil vi bruke samme hastighet for 2017-2021.

Inntektsvarslingsmetoder nr. 1

2. For å forutsi fremtidige inntekter, ta året før og multipliser det med vekstraten. Formelen som brukes til å beregne 2017-inntekt er = C7 * (1 + D5).

Retningslinjemetode for prognoser

3. Velg celle D7 til H7, og bruk deretter snarveien Ctrl + R for å kopiere formelen helt til høyre.

# 2 glidende gjennomsnitt

Glidende gjennomsnitt er en utjevningsteknikk som ser på det underliggende mønsteret til et datasett for å etablere et estimat av fremtidige verdier. De vanligste typene er 3-måneders- og 5-måneders glidende gjennomsnitt.

  1. For å utføre en glidende gjennomsnittprognose, bør inntektsdataene plasseres i den vertikale kolonnen. Opprett to kolonner, 3-måneders glidende gjennomsnitt og 5-måneders glidende gjennomsnitt.

Prognosemetoder: Moving Average Method

2. Det 3-måneders glidende gjennomsnittet beregnes ved å ta gjennomsnittet av dagens og siste to måneders inntekter. Den første prognosen skal begynne i mars, som er celle C6. Formelen som brukes er = GJENNOMSNITT (B4: B6), som beregner gjennomsnittlig inntekt fra januar til mars. Bruk Ctrl + D for å kopiere formelen ned gjennom desember.

Metode for glidende gjennomsnitt - trinn 2

3. Tilsvarende prognoser 5-måneders glidende gjennomsnitt inntektene som starter den femte perioden, som er mai. I celle D8 bruker vi formelen = GJENNOMSNITT (B4: B8) for å beregne gjennomsnittlig inntekt for januar til mai. Kopier formelen ned ved hjelp av snarveien Ctrl + D.

Metode for glidende gjennomsnitt - trinn 3

4. Det er alltid lurt å lage et linjediagram som viser forskjellen mellom faktiske og MA-prognoser i inntektsprognosemetoder. Legg merke til at 3-måneders MA varierer i større grad, med en betydelig økning eller reduksjon i historiske inntekter sammenlignet med 5-måneders MA. Når en bestemmer tidsperioden for en glidende gjennomsnittsteknikk, bør en analytiker vurdere om prognosene skal gjenspeile virkeligheten, eller om de skal utjevne de siste svingningene.

Metode for glidende gjennomsnitt - trinn 4

# 3 Enkel lineær regresjon

Regresjonsanalyse er et mye brukt verktøy for å analysere forholdet mellom variabler for prediksjon. I et annet eksempel på inntektsprognosemetoder her, vil vi se på forholdet mellom radioannonser og inntekter ved å kjøre en regresjonsanalyse på de to variablene.

  1. Velg radioannonser og inntektsdata i celle B4 til C15, og gå deretter til Sett inn> Diagram> Spredning.

Prognosemetode: Enkel lineær regresjon - Trinn 1

2. Høyreklikk på datapunktene og velg Format Data Series. Endre fargen til ønsket under Markedsalternativer og velg ingen grense.

Enkel lineær regresjon - Trinn 2

3. Høyreklikk på datapunkter og velg Legg til trendlinje. Velg Lineær linje og merk av i ruten for Vis ligning på diagrammet og Vis R-kvadratverdi på diagrammet. Flytt ligningsboksen til under linjen. Øk linjebredden til 3 pt for å gjøre den mer synlig.

Enkel lineær regresjon - Trinn 3

4. Velg ingen fylling og ingen kantlinje for både kartområdet og tomtearealet. Fjern vertikale og horisontale rutenettlinjer i diagrammet.

Enkel lineær regresjon - Trinn 4

5. Gå til Legg til diagramelement i designbåndet og sett inn titler på både horisontal og vertikal akse. Gi den vertikale aksen nytt navn til "Inntekt" og den horisontale aksen til "Antall radioannonser." Endre diagramtittelen til "Forholdet mellom annonser og inntekter."

Enkel lineær regresjon - trinn 5

6. Foruten å lage en lineær regresjonslinje, kan du også prognose inntektene ved hjelp av prognosefunksjonen i Excel. For eksempel lanserer selskapet 100 annonser i løpet av neste måned og ønsker å forutsi inntektene basert på regresjon. I celle C20 bruker du formelen = FORECAST (B20, $ C $ 4: $ C $ 15, $ B $ 4: $ B $ 15). Formelen tar data fra kolonnene Radioannonser og Inntekter for å generere en prognose.

Enkel lineær regresjon - trinn 6

7. En annen metode er å bruke ligningen til regresjonslinjen. Lutningen på linjen er 78.08 og y-skjæringspunktet er 7930.35. Vi kan bruke disse to tallene til å beregne forventet inntekt basert på en viss x-verdi. I celle C25 kan vi bruke formelen = ($ A $ 25 * B25) + $ A $ 26 for å finne ut inntekter hvis det er 100 radioannonser.

Enkel lineær regresjon - trinn 7

# 4 Flere lineære regresjoner

Et selskap bruker flere lineære regresjoner for å forutsi inntekter når to eller flere uavhengige variabler kreves for en projeksjon. I eksemplet nedenfor kjører vi en regresjon over kampanjekostnader, annonseringskostnader og inntekter for å identifisere forholdet mellom disse variablene.

  1. Gå til Data-fanen> Dataanalyse> Regresjon. Velg D3 til D15 for Input Y Range og B3 to C15 for Input X Range. Merk av for Etiketter. Still utgangsområde på celle A33.

Flere lineære regresjoner - trinn 1

2. Kopier den aller siste tabellen fra sammendraget og lim den inn i celle A24. Ved hjelp av koeffisientene fra tabellen kan vi prognose inntektene gitt kampanjekostnad og annonseringskostnad. Hvis vi for eksempel forventer at kampanjekostnaden blir 125 og annonseringskostnaden er 250, kan vi bruke ligningen i celle B20 til å forutsi inntekt: = $ B $ 25 + (B18 * $ B $ 26) + (B19 * $ B $ 27 ).

Flere lineære regresjoner - trinn 2

Flere ressurser

Takk for at du leser denne guiden til de beste metodene for inntektsprognoser. Finance er den offisielle leverandøren av den globale Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-sertifisering. Bli med på 350 600 studenter som jobber for selskaper som Amazon, JP Morgan og Ferrari-sertifiseringsprogram, designet for å hjelpe alle med å bli en finansanalytiker i verdensklasse . For å fortsette karrieren din, vil de ekstra økonomiressursene nedenfor være nyttige:

  • Veiledning til finansiell modellering Gratis finansiell modelleringsveiledning Denne økonomiske modelleringsveiledningen dekker Excel-tips og beste praksis om antakelser, drivere, prognoser, kobling av de tre uttalelsene, DCF-analyse, mer
  • 3 Oppstillingsmodell 3 Uttalingsmodell A 3 oppstillingsmodell knytter resultatregnskap, balanse og kontantstrømoppstilling til en dynamisk tilknyttet finansmodell. Eksempler, guide
  • Prognoser Resultatregnskapslinjeprojektering Resultatregnskapslinjeposter Vi diskuterer de forskjellige metodene for å projisere resultatregnskapslinjeposter. Projiserende resultatregnskapslinjer begynner med salgsinntekter, deretter kostnad
  • Prognoser Balanseposter Prosjekterende Balanseposter Prosjektering av balanseposter innebærer å analysere arbeidskapital, PP&E, aksjekapital og nettoinntekt. Denne guiden beskriver hvordan man beregner

Siste innlegg