CAMELS Rating System ble utviklet i USA som et tilsynsrangeringssystem for å vurdere en banks banktjenester (selgeside) Karrierer Bankene, også kjent som forhandlere eller samlet som selgesiden, tilbyr et bredt spekter av roller som investeringsbank , aksjeforskning, salg og handel generell tilstand. CAMELS er et akronym som representerer de seks faktorene som vurderes for vurderingen. I motsetning til andre regulatoriske forhold eller klassifiseringer blir ikke CAMELS-karakteren offentliggjort. Den brukes bare av toppledelsen for å forstå og regulere mulige risikoer.
Tilsynsmyndigheter bruker score på en skala fra 1 til 5 for å rangere hver bank. Styrken til CAMEL ligger i evnen til å identifisere finansinstitusjoner som vil overleve og de som vil mislykkes. Konseptet ble opprinnelig vedtatt i 1979 av Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) under navnet Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). CAMELS ble senere modifisert for å legge til en sjette komponent - følsomhet - til akronymet.
Sammendrag
- CAMELS-vurderingssystemet vurderer styrken til en bank gjennom seks kategorier.
- CAMELS er et akronym for kapitaldekning, eiendeler, styringsevne, inntjening, likviditet, sensitivitet.
- Rangeringssystemet er på en skala fra en til fem, hvor en er den beste og fem er den dårligste. (Bare husk at en lavere rating er bedre, noe som indikerer en mer økonomisk stabil og mindre risikobank.)
Hva står CAMELS for?
Komponentene til CAMELS er:
- (C) apital tilstrekkelig
- (Eiendeler
- (M) anagement-evne
- (Inntjening
- (L) iquidity
- (Følsomhet
Kapitaldekning
Kapitaldekning vurderer institusjonens overholdelse av forskrift om minimumsreservebeløp. Tilsynsmyndigheter fastslår rangeringen ved å vurdere finansinstitusjonens kapitalposisjon i dag og over flere år.
Fremtidig kapitalposisjon er spådd basert på institusjonens planer for fremtiden, for eksempel om de planlegger å gi ut utbytte eller erverve et annet selskap. CAMELS-undersøkeren vil også se på trendanalyser, sammensetningen av kapitalen og kapitalen.
Eiendeler
Denne kategorien vurderer kvaliteten på bankens eiendeler. Eiendomskvalitet er viktig, ettersom verdien av eiendeler kan reduseres raskt hvis de har høy risiko. For eksempel er lån en type eiendel som kan bli verdifall hvis penger lånes ut til et høyrisikoindivid.
Granskeren ser på bankens investeringspolitikk og lånepraksis, sammen med kredittrisiko som renterisiko og likviditetsrisiko. Kvaliteten og trendene til hovedaktiva vurderes. Hvis en finansinstitusjon har en tendens til at store eiendeler mister verdi på grunn av kredittrisiko, vil de motta en lavere vurdering.
Ledelsesevne
Ledelsesevne måler evnen til institusjonens ledergruppe til å identifisere og deretter reagere på økonomisk stress. Kategorien avhenger av kvaliteten på en banks forretningsstrategi, økonomiske resultater og interne kontroller. I forretningsstrategi og økonomiutviklingsområde ser CAMELS sensor på institusjonens planer for de neste årene. Det inkluderer kapitalakkumuleringsrate, veksthastighet og identifisering av de største risikoene.
For intern kontroll tester eksamen institusjonens evne til å spore og identifisere potensielle risikoer. Områder innen internkontroll inkluderer informasjonssystemer, revisjonsprogrammer og journalføring. Informasjonssystemer sikrer integriteten til datasystemer for å beskytte kundens personlige informasjon. Revisjonsprogrammer sjekker om selskapets policy følges. Til slutt bør journalføring følge sunne regnskapsprinsipper og inkludere dokumentasjon for å gjøre det lettere å revidere.
Inntjening
Inntjening hjelper til med å evaluere en institusjons langsiktige levedyktighet. En bank trenger en passende avkastning for å kunne utvide sin virksomhet og opprettholde sin konkurranseevne. Undersøkeren ser spesifikt på stabiliteten i inntjeningen, avkastning på eiendeler (ROA) Return on Assets & ROA Formula ROA Formula. Return on Assets (ROA) er en type avkastning (ROI) beregning som måler lønnsomheten til en virksomhet i forhold til dens totale eiendeler. Dette forholdet indikerer hvor godt et selskap presterer ved å sammenligne overskuddet (nettoinntekt) det genererer med kapitalen det er investert i eiendeler. , nettorentemargin (NIM) og fremtidige inntjeningsutsikter under tøffe økonomiske forhold. Mens inntektene vurderes, er kjernetjenesten det viktigste.Kjerneinntektene er den langsiktige og stabile inntjeningen til en institusjon som påvirkes av bekostning av engangsposter.
Likviditet
For banker er likviditet spesielt viktig, ettersom mangel på likvid kapital kan føre til et bankkjøring Bank Run En bankkjøring skjer når kunder tar ut alle pengene sine samtidig fra innskuddskontiene sine hos en bankinstitusjon av frykt for at banken. Denne kategorien av CAMELS undersøker renterisikoen Renterisiko Renterisiko er sannsynligheten for en nedgang i verdien på en eiendel som følge av uventede rentesvingninger. Renterisiko er for det meste knyttet til eiendeler med fast inntekt (f.eks. Obligasjoner) snarere enn med aksjeinvesteringer. og likviditetsrisiko Store risikoer for banker Store risikoer for banker inkluderer kreditt-, operasjons-, markeds- og likviditetsrisiko. Siden bankene er utsatt for en rekke risikoer,de har velkonstruert infrastruktur for risikostyring og er pålagt å følge myndigheters forskrifter. . Renter påvirker inntjeningen fra en banks kapitalmarkedsvirksomhet. Hvis eksponeringen mot renterisiko er stor, vil institusjonens investerings- og låneporteføljeverdi være ustabil. Likviditetsrisiko er definert som risikoen for ikke å kunne møte dagens eller fremtidige kontantstrømbehov uten å påvirke den daglige driften.
Følsomhet
Sensitivitet er den siste kategorien og måler institusjonens følsomhet for markedsrisiko. For eksempel kan det foretas en vurdering av utlån fra energisektoren, medisinsk utlån og utlån til landbruket. Følsomhet gjenspeiler i hvilken grad inntjeningen påvirkes av renter, valutakurser og råvarepriser, som alle kan uttrykkes av Beta Beta Beta (β) til en investeringssikkerhet (dvs. en aksje) er en måling av dens volatilitet på avkastning i forhold til hele markedet. Den brukes som et mål på risiko og er en integrert del av Capital Asset Pricing Model (CAPM). Et selskap med høyere beta har større risiko og også større forventet avkastning. .
Hvordan fungerer CAMELS-vurderingssystemet?
For hver kategori gis en score fra en til fem. Den ene er den beste poengsummen og indikerer sterk ytelse og risikostyringspraksis innen institusjonen. På den annen side er fem den dårligste vurderingen. Det indikerer stor sannsynlighet for banksvikt og behovet for umiddelbare tiltak for å ratifisere situasjonen. Hvis institusjonens nåværende økonomiske tilstand faller mellom 1 og 5, kalles det en sammensatt vurdering.
- En skala på 1 innebærer at en bank har god ytelse, er sunn og overholder risikostyringspraksis.
- En skala på 2 betyr at en institusjon er økonomisk sunn med moderate svakheter til stede.
- En skala på 3 antyder at institusjonen viser en tilsynsmessig bekymring i flere dimensjoner.
- En skala på 4 indikerer at en institusjon har usunn praksis, og dermed er usikker på grunn av alvorlige økonomiske problemer.
- En rangering på 5 viser at en institusjon i utgangspunktet ikke er forsvarlig med utilstrekkelig risikostyringspraksis.
En høyere tallrating vil hindre bankens evne til å utvide seg gjennom investeringer, fusjoner eller å legge til flere filialer. Også institusjonen med dårlig vurdering vil bli pålagt å betale mer i forsikringspremier.
Tilleggsressurser
Takk for at du leser Finance sin artikkel om CAMELS-klassifiseringssystemet. For å fortsette å lære og fremme karrieren din, vil disse ekstra finansressursene være nyttige:
- Kapitaldekningsgrad Kapitaldekningsgrad (CAR) Kapitaldekningsgraden setter standarder for bankene ved å se på bankens evne til å betale forpliktelser, og svare på kredittrisiko og operasjonell risiko. En bank som har en god bil har nok kapital til å absorbere potensielle tap. Dermed har det mindre risiko for å bli insolvent og miste innskyteres penger.
- LIBOR LIBOR LIBOR, som er et akronym av London Interbank Offer Rate, refererer til renten som britiske banker krever andre finansinstitusjoner for et kortsiktig lån som forfaller fra en dag til 12 måneder i fremtiden. LIBOR fungerer som en målestokk for kortsiktige renter
- Basel III Basel III Basel III-avtalen er et sett med økonomiske reformer som ble utviklet av Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), med sikte på å styrke
- Risikostyring Risikostyring Risikostyring omfatter identifikasjon, analyse og respons på risikofaktorer som inngår i en virksomhets liv. Det er vanligvis gjort med
