Ballongbetaling - Oversikt, applikasjon, hvordan man beregner

En ballongbetaling, enkelt sagt, er en stor betaling som forfaller på slutten av en låneperiode. Det er forskjellig fra et fullt amortisert lån, der et lån betales tilbake i små, men like store betalinger.

Ballongbetaling

Ballonglån vs. fullt amortisert lån

Et ballonglån består av en strøm med konstante betalinger etterfulgt av en stor betaling på slutten, som kalles ballongbetalingen. I motsetning til dette består et fullt amortisert lån av likeverdige betalinger som betales gjennom lånets løpetid. Balansen ved slutten av betalingene er i et slikt tilfelle null.

Gitt et lån av samme størrelse, er de konstante innbetalingene i en ballonglånsstruktur mindre enn de som er i et fullt amortisert lån. Det er den viktigste fordelen med ballonglån.

Ballonglån - Formel

Hvor:

  • CP = konstant betaling
  • BP = Ballongbetaling
  • N = Antall betalinger
  • r = Diskonteringsrente

Amortisert lån - formel

Hvor:

  • CP = konstant betaling
  • N = Antall betalinger
  • r = Diskonteringsrente

En anvendelse av ballonglånet

Ballonglånet kan brukes som et viktig verktøy i økonomistyringen. Tenk på et eksempel på en liten bedrift Små og mellomstore bedrifter (SMB) SMB, eller små og mellomstore bedrifter, er definert forskjellig over hele verden. Landet et selskap opererer i gir de som planlegger å utvikle et nytt produkt. Utviklingen krever en investering og vil ikke gi kontantstrømmer de første årene. Ved å bruke et ballonglån vil det i et slikt tilfelle redusere den økonomiske byrden for virksomheten i utviklingsfasen siden de første betalingene er lavere.

Når virksomheten beveger seg ut av utviklingsfasen Business Life Cycle Business livssyklus er utviklingen av en virksomhet i faser over tid, og er oftest delt inn i fem trinn: lansering, vekst, utrystning, modenhet og tilbakegang. og vokser, kan det generere tilstrekkelige kontantstrømmer for å betjene ballongbetalingen ved lånets slutt. Det hjelper også med økonomisk planlegging, ettersom betalinger kan modifiseres for å oppfylle gjeldende økonomiske forhold i virksomheten.

Beregning av ballongbetalingen

Vi kan enkelt utføre ballongbetalingsberegninger i Excel. Det er to måter å gjøre beregningen på:

Metode 1: Gitt en ballongbetaling, beregne konstante betalinger.

Metode 2: Beregn ballongbetalingen med konstant betaling.

Valget av metode avhenger av sikkerheten i kontantstrømmer. For eksempel, hvis noen er sikre på kort sikt, kan metode 2 brukes til å bestemme ballongbetalingen basert på kunnskapen om betalinger.

Eksempel: Metode 1

Metode 1: Konstant betaling

Informasjon

  • Sats = 6%
  • Lånebeløp = $ 200 000
  • Term = 10 år
  • Betalingsfrekvens = Månedlig
  • Ballongbetaling = $ 50.000

Konstant betaling = PMT (r = 6% / 12, nper = 12 * 10, pv = -200.000, fv = 50.000)

Konstant betaling = $ 1 915

Eksempel: Metode 2

Eksempel: Metode 2

Informasjon

  • Sats = 6%
  • Lånebeløp = $ 200 000
  • Term = 10 år
  • Betalingsfrekvens = Månedlig
  • Konstant betaling = $ 2000

Ballongbetaling = FV (r = 6% / 12, nper = 12 * 10, pmt = 2.000, pv = -200.000)

Ballongbetaling = $ 36,121

Viktige forhold

1. Konstant betaling

Det eksisterer et lineært forhold mellom størrelsen på konstante betalinger og ballongbetalinger. Når de konstante betalingene går opp, faller ballongbetalingen lineært til null.

Den konstante betalingen, når ballongbetalingen er 0, tilsvarer den konstante betalingen av et identisk fullt amortisert lån. Derfor er et fullt amortisert lån et spesielt tilfelle av et ballonglån der ballongbetalingen er lik null.

2. Rente

Forholdet mellom renten og ballongbetalingen er ikke-lineær. Det betyr at når rentene på lånet øker, kan ballongbetalingen bli veldig stor. Det er viktig fordi reduksjonen i ballongbetalinger med høyere renter krever stadig høyere konstante betalinger, noe som kan påvirke den økonomiske styringen av selskapet.

Begge forholdene kan sees i grafene nedenfor:

Konstant betaling mot ballongbetaling

Årlig rente vs. ballongbetaling

Relaterte målinger

Finance er den offisielle leverandøren av den globale Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse , paktmodellering, tilbakebetaling av lån og mer. sertifiseringsprogram, designet for å hjelpe alle å bli en finansanalytiker i verdensklasse. For å fortsette karrieren din, vil tilleggsressursene nedenfor være nyttige:

  • Amortisering Amortisering Amortisering refererer til å betale ned en gjeld gjennom planlagte, forhåndsbestemte mindre innbetalinger. I nesten alle områder der begrepet amortisering gjelder, gjøres disse betalingene i form av hovedstol og renter. Begrepet er også nært knyttet til avskrivningsbegrepet.
  • Gjeldsforpliktelser Gjeldsforpliktelser Gjeldsforpliktelser er begrensninger som långivere (kreditorer, gjeldshavere, investorer) legger på utlånsavtaler for å begrense låntakers (skyldner) handlinger.
  • Avdragslån Avdragslån Et avdragslån refererer til både kommersielle og personlige lån som utvides til låntakere og som krever regelmessige betalinger. Hver av de vanlige
  • Lånefunksjoner Lånefunksjoner Hovedtrekkene ved lån inkluderer sikrede kontra usikrede lån, amortiserende kontra ikke-amortiserende lån, og fastrente versus variabel rente (flytende) lån.

Siste innlegg