Kredittanalyseprosess - oversikt og evalueringstrinn

Kredittanalyseprosessen refererer til evaluering av låntakers lånesøknad for å bestemme den økonomiske helsen til et foretak og dets evne til å generere tilstrekkelige kontantstrømmer for å betjene gjelden. Enkelt sagt gjennomfører en utlåner kredittanalyse på potensielle låntakere for å bestemme kredittverdigheten og nivået på kredittrisikoen. kontrakt, hovedsakelig knyttet til å utvide kreditt til dem.

Kredittanalyseprosess

I løpet av kredittanalyseprosessen kan en kredittanalytiker bruke en rekke teknikker, for eksempel kontantstrømanalyse, risikoanalyse, trendanalyse, forholdsanalyse. virksomhet. De brukes hovedsakelig av eksterne analytikere for å bestemme ulike aspekter av en virksomhet, for eksempel lønnsomhet, likviditet og solvens. og økonomiske anslag. Teknikkene brukes til å analysere låntakerens økonomiske resultatdata for å bestemme risikonivået knyttet til enheten og mengden tap som långiveren vil lide i tilfelle mislighold.

Rask oppsummering

  • Kredittanalyse er evaluering av låntakers lånesøknad for å avgjøre om enheten genererer nok kontantstrømmer til å gjøre opp gjeldsforpliktelsene.
  • Kredittanalyseprosessen innebærer å samle inn informasjon fra låntakeren, analysere den gitte informasjonen og ta en beslutning om lånet skal godkjennes eller ikke.
  • En kredittanalytiker bruker ulike teknikker, for eksempel forholdsanalyse, trendanalyse, kontantstrømanalyse og anslag for å bestemme kredittverdigheten til låntakeren.

Stadier i kredittanalyseprosessen

Kredittanalyseprosessen er lang, og varer fra noen få uker til måneder. Det starter fra informasjonsinnsamlingsfasen til beslutningsfasen når utlåner bestemmer om lånesøknaden skal godkjennes, og hvis den er godkjent, hvor mye kreditt som lånet skal gis.

Følgende er de viktigste trinnene i kredittanalyseprosessen:

1. Informasjonsinnsamling

Den første fasen i kredittanalyseprosessen er å samle inn informasjon om søkerens kreditthistorie. Spesielt er utlåneren interessert i tidligere tilbakebetaling av kunden, organisatorisk omdømme, økonomisk insolvens, samt deres transaksjonsregister med banken og andre finansinstitusjoner. Långiveren kan også vurdere låntakers evne til å generere ekstra kontantstrømmer for enheten ved å se på hvor effektivt de benyttet tidligere kreditt til å utvide kjernevirksomheten.

Långiveren samler også inn informasjon om formålet med lånet og dets gjennomførbarhet. Långiveren er interessert i å vite om prosjektet som skal finansieres er levedyktig og potensialet til å generere tilstrekkelige kontantstrømmer. Kredittanalytiker Kredittanalytikerjobber Kredittanalytikerjobber omfatter et bredt spekter av stillinger. Generelt er en kredittanalytiker ansvarlig for å hjelpe en utlåner eller annen finansinstitusjon - tildelt låntakeren er pålagt å bestemme om lånebeløpet er tilstrekkelig for å gjennomføre prosjektet til ferdigstillelse og eksistensen av en god plan for å gjennomføre prosjektet med suksess.

Banken samler også inn informasjon om sikkerheten til lånet, som fungerer som sikkerhet for lånet i tilfelle låntakeren misligholder sine gjeldsforpliktelser. Vanligvis foretrekker långivere å få tilbake lånet fra inntektene fra prosjektet som finansieres, og bruker bare sikkerheten som tilbakefall i tilfelle låntakeren misligholder.

2. Informasjonsanalyse

Informasjonen som ble samlet inn i første fase ble analysert for å avgjøre om informasjonen er nøyaktig og sannferdig. Personlige dokumenter og bedriftsdokumenter, som pass, bedriftscharter, handelslisenser, forretningsvedtak, avtaler med kunder og leverandører, og andre juridiske dokumenter blir undersøkt for å avgjøre om de er nøyaktige og ekte.

Kredittanalytikeren evaluerer også regnskapet, for eksempel resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstilling En kontantstrømoppstilling (offisielt kalt kontantstrømoppstillingen) inneholder informasjon om hvor mye kontanter et selskap har generert og brukt i løpet av en gitt periode. Den inneholder tre seksjoner: kontanter fra driften, kontanter fra investering og kontanter fra finansiering. , og andre relaterte dokumenter for å vurdere låntakers økonomiske evne. Banken vurderer også erfaringen og kvalifikasjonene til låntakeren i prosjektet for å fastslå deres kompetanse til å gjennomføre prosjektet med suksess.

Et annet aspekt som långiveren vurderer er effektiviteten av prosjektet. Långiveren analyserer formålet og fremtidsutsiktene for prosjektet som finansieres. Långiveren er interessert i å vite om prosjektet er levedyktig nok til å produsere tilstrekkelige kontantstrømmer for å betjene gjelden og betale driftskostnadene til virksomheten. Et lønnsomt prosjekt vil enkelt sikre kredittfasilitetene fra långiveren.

På baksiden, hvis et prosjekt står overfor sterk konkurranse fra andre enheter eller er i tilbakegang, kan banken være motvillig til å utvide kreditt på grunn av stor sannsynlighet for tap i tilfelle mislighold. Imidlertid, hvis banken er overbevist om at låntakerens risikonivå er akseptabelt, kan den forlenge kreditt til høy rente for å kompensere for den høye risikoen for mislighold.

3. Godkjenning (eller avslag) av lånesøknaden

Den siste fasen i kredittanalyseprosessen er beslutningsfasen. Etter å ha innhentet og analysert passende økonomiske data fra låntakeren, tar långiveren en avgjørelse om det vurderte risikonivået er akseptabelt eller ikke.

Hvis kredittanalytikeren som er tilordnet den spesifikke låntakeren, er overbevist om at det vurderte risikonivået er akseptabelt og at långiveren ikke vil møte noen utfordring med å betjene kreditten, vil de sende inn en innstillingsrapport til kredittkomiteen om resultatene av gjennomgangen og siste avgjørelse.

Imidlertid, hvis kredittanalytikeren finner at låntakerens risikonivå er for høyt til at utlåner kan imøtekomme, er de pålagt å skrive en rapport til kredittkomiteen som beskriver funnene om låntakerens kredittverdighet. Komiteen eller annet passende godkjenningsorgan forbeholder seg den endelige avgjørelsen om lånet skal godkjennes eller avvises.

Tilleggsressurser

Finance tilbyr Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, covenant modellering, lån tilbakebetaling og mer. sertifiseringsprogram for de som ønsker å ta karrieren til neste nivå. For å fortsette å lære og utvikle kunnskapsbasen din, kan du utforske de relevante relevante ressursene nedenfor:

  • Kommersiell kredittanalyse Kommersiell kredittanalyse Kommersiell kredittanalyse er evaluering av selskapets evne til å oppfylle sine økonomiske forpliktelser. Målet med analysen er å bestemme risikonivået knyttet til et foretak.
  • Kredittpoengsanalyse Kredittpoengsanalyse Kredittpoengsanalyse er prosessen der forskjellige selskaper vurderer individets eller selskapets kredittpoeng for å avgjøre hvor kredittverdig enheten er. En kredittpoeng er viktig fordi det tar hensyn til hvor mange ganger kreditt ble brukt og hvor effektivt det ble tilbakebetalt.
  • Standard risikopremie Standard risikopremie En standard risikopremie er faktisk forskjellen mellom gjeldsinstrumentets rente og den risikofrie rente. Standard risikopremie eksisterer for å kompensere investorer for et foretaks sannsynlighet for å misligholde gjelden.
  • Forhold i kredittanalyse Kredittanalyseforhold Kredittanalyseforhold er verktøy som hjelper kredittanalyseprosessen. Disse forholdstallene hjelper analytikere og investorer med å avgjøre om enkeltpersoner eller selskaper er i stand til å oppfylle økonomiske forpliktelser. Kredittanalyse innebærer både kvalitative og kvantitative aspekter.

Siste innlegg