Modeller for kredittrisikoanalyse - oversikt, kredittrisikotyper, faktorer

Finansinstitusjoner brukte kredittrisikoanalysemodeller for å bestemme sannsynligheten for mislighold Sannsynlighet for misligholdssannsynlighet (PD) er sannsynligheten for at en låntaker misligholder tilbakebetaling av lån og brukes til å beregne forventet tap fra en investering. av en potensiell låntaker. Modellene gir informasjon om nivået på låntakers kredittrisiko til enhver tid. Hvis långiveren ikke oppdager kredittrisikoen på forhånd, utsetter den dem for risikoen for mislighold og tap av midler. Långivere er avhengige av validering gitt av kredittrisikoanalysemodeller for å ta viktige utlånsbeslutninger om hvorvidt kreditt til låntaker skal gis eller ikke og kreditt som skal belastes.

Modeller for kredittrisikoanalyse

Med den kontinuerlige utviklingen av teknologien forsker og utvikler bankene kontinuerlig effektive måter å modellere kredittrisiko på. Et økende antall finansinstitusjoner investerer i ny teknologi og menneskelige ressurser for å gjøre det mulig å lage kredittrisikomodeller ved hjelp av maskinlæringsspråk, for eksempel Python og andre analysevennlige språk. Det sørger for at modellene som er laget produserer data som er både nøyaktige og vitenskapelige.

Rask oppsummering

  • Modellering av kredittrisiko er en teknikk som brukes av långivere for å bestemme nivået på kredittrisikoen forbundet med å utvide kreditt til en låntaker.
  • Modeller for kredittrisikoanalyse kan være basert på enten regnskapsanalyse, misligholdssannsynlighet eller maskinlæring.
  • Høye nivåer av kredittrisiko kan påvirke långiveren negativt ved å øke inkassokostnadene og forstyrre konsistensen av kontantstrømmer.

Hva er kredittrisiko?

Kredittrisiko oppstår når en bedrifts- eller individuell låntaker ikke oppfyller sine gjeldsforpliktelser. Det er sannsynligheten for at långiveren ikke vil motta hovedstol og rentebetalinger av en gjeld som kreves for å betjene gjelden som er utvidet til en låntaker.

På siden av utlåner vil kredittrisiko forstyrre kontantstrømmene og også øke inkassokostnadene, siden långiveren kan bli tvunget til å ansette et inkassobyrå for å håndheve inkassoen. Tapet kan være delvis eller fullstendig, der långiveren pådrar seg tap av en del av lånet eller hele lånet utvidet til låntakeren.

Rentesatsen på et lån fungerer som utlånerens belønning for å akseptere å bære kredittrisiko. I et effektivt markedssystem krever bankene en høy rente for høyrisikolån som en måte å kompensere for den høye misligholdsrisikoen. For eksempel kan en bedriftslåner med jevn inntekt og god kreditthistorie få kreditt til en lavere rente enn hva høyrisikolåntakere vil bli belastet.

Omvendt, når de handler med en bedriftslåner med dårlig kreditthistorie, kan långiveren bestemme seg for å belaste en høy rente for lånet eller avvise lånesøknaden helt. Långivere kan bruke forskjellige metoder for å vurdere nivået på kredittrisikoen til en potensiell låntaker for å redusere tap og unngå forsinkede utbetalinger.

Typer kredittrisiko

Følgende er hovedtyper av kredittrisiko:

1. Kreditt misligholdsrisiko

Kredittrisiko oppstår når låntakeren ikke er i stand til å betale låneforpliktelsen i sin helhet, eller når låntakeren allerede er 90 dager etter forfallsdatoen for tilbakebetaling av lånet. Kredittrisiko kan påvirke alle kredittfølsomme finansielle transaksjoner som lån, obligasjoner, verdipapirer og derivater Derivater Derivater er finansielle kontrakter hvis verdi er knyttet til verdien av en underliggende eiendel. De er komplekse finansielle instrumenter som brukes til forskjellige formål, inkludert sikring og tilgang til ytterligere eiendeler eller markeder. .

Nivået på misligholdsrisiko kan endres på grunn av en større økonomisk endring. Det kan også skyldes en endring i låntakerens økonomiske situasjon, for eksempel økt konkurranse eller lavkonjunktur, som kan påvirke selskapets evne til å sette av hovedstol og rentebetalinger på lånet.

2. Konsentrasjonsrisiko

Konsentrasjonsrisiko er risikonivået som oppstår ved eksponering mot en enkelt motpart eller sektor, og det gir potensial for å produsere store tap som kan true utlånerens kjernevirksomhet. Risikoen skyldes observasjonen om at mer konsentrerte porteføljer mangler diversifisering Diversifisering Diversifisering er en teknikk for å fordele porteføljeressurser eller kapital til en rekke investeringer. Målet med diversifisering er å redusere tap, og derfor er avkastningen på de underliggende eiendelene mer korrelert .

For eksempel har en bedriftslåner som er avhengig av en stor kjøper for sine hovedprodukter, et høyt konsentrasjonsrisiko og har potensial til å pådra seg store tap hvis hovedkjøperen slutter å kjøpe sine produkter.

3. Landsrisiko

Landsrisiko er risikoen som oppstår når et land fryser forpliktelser i utenlandsk valuta, noe som resulterer i mislighold på sine forpliktelser. Risikoen er forbundet med landets politiske ustabilitet og makroøkonomiske ytelse, noe som kan påvirke verdien av eiendelene eller driftsresultatet negativt. Endringene i forretningsmiljøet vil påvirke alle selskaper som opererer i et bestemt land.

Faktorer som påvirker kredittrisikomodellering

For å minimere nivået på kredittrisiko bør långivere forutsi kredittrisiko med større nøyaktighet. Nedenfor er noen av faktorene som långivere bør vurdere når de vurderer nivået på kredittrisiko:

1. Sannsynlighet for mislighold (POD)

Sannsynligheten for mislighold, noen ganger forkortet som POD, er sannsynligheten for at en låntaker misligholder sine låneforpliktelser. For individuelle låntakere er POD basert på en kombinasjon av to faktorer, dvs. kredittpoeng og gjeld til inntekt Forhold gjeld til inntekt Gjeld til inntekt (DTI) er en beregning som brukes av kreditorer for å bestemme muligheten til en låntaker til å betale gjeld og foreta rentebetalinger.

POD for bedriftslånere er hentet fra kredittvurderingsbyråer. Hvis långiveren fastslår at en potensiell låntaker viser lavere sannsynlighet for mislighold, vil lånet komme med lav rente og lav eller ingen forskuddsbetaling på lånet. Risikoen styres delvis ved å stille sikkerhet mot lånet.

2. Tap gitt mislighold (LGD)

Loss given default (LGD) refererer til tapet som en långiver vil lide i tilfelle låntakeren misligholder lånet. Anta for eksempel at to låntakere, A og B, med samme gjeldsgrad og identisk kredittpoeng. Låntaker A tar et lån på $ 10.000, mens B tar et lån på $ 200.000.

De to låntakerne har forskjellige kredittprofiler, og utlåneren vil lide et større tap når låntaker B misligholder siden sistnevnte skylder et større beløp. Selv om det ikke er noen vanlig praksis for å beregne LGD, vurderer långivere en hel portefølje av lån for å bestemme den totale eksponeringen for tap.

3. Eksponering ved standard (EAD)

Eksponering ved mislighold (EAD) evaluerer hvor mye tapeksponering en långiver utsettes for til enhver tid, og det er en indikator på långivernes risikovilje. EAD er et viktig konsept som refererer til både enkeltpersoner og bedriftslåntakere. Det beregnes ved å multiplisere hver låneforpliktelse med en bestemt prosentandel som justeres basert på opplysningene om lånet.

Flere ressurser

Finance tilbyr Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, covenant modellering, lån tilbakebetaling og mer. sertifiseringsprogram for de som ønsker å ta karrieren til neste nivå. For å fortsette å lære og utvikle kunnskapsbasen din, kan du utforske de relevante relevante ressursene nedenfor:

  • Analyse av regnskap Analyse av finansregnskap Hvordan utføre analyse av regnskap. Denne guiden vil lære deg å utføre en regnskapsanalyse av resultatregnskapet, balansen og kontantstrømoppstillingen inkludert marginer, forhold, vekst, likviditet, gearing, avkastning og lønnsomhet.
  • Kredittpoengsanalyse Kredittpoengsanalyse Kredittpoengsanalyse er prosessen der forskjellige selskaper vurderer individets eller selskapets kredittpoeng for å avgjøre hvor kredittverdig enheten er. En kredittpoeng er viktig fordi det tar hensyn til hvor mange ganger kreditt ble brukt og hvor effektivt det ble tilbakebetalt.
  • Lånefunksjoner Lånefunksjoner Hovedtrekkene ved lån inkluderer sikrede kontra usikrede lån, amortiserende kontra ikke-amortiserende lån, og fastrente versus variabel rente (flytende) lån.
  • Dårlige kredittvarslingsskilt Dårlige kredittvarslingsskilt Enkeltpersoner, spesielt de som sliter med økonomien, må passe på dårlige kredittvarslingsskilt. Hvis du har gått glipp av din

Siste innlegg