Basel-avtalen - Oversikt, Basel I, Basel II, Basel III

Basel-avtalen refererer til et sett med banktilsyn som er fastsatt av Basel Committee on Banking Supervision (BCBS). De ble utviklet over flere år mellom 1980 og 2011, og gjennomgikk flere endringer gjennom årene.

Basel-avtaler

Basel-avtalen ble dannet med det formål å skape et internasjonalt regelverk for styring av kredittrisiko. Kredittrisiko Kredittrisiko er risikoen for tap som kan oppstå som følge av at en part ikke overholder vilkårene i en finansiell kontrakt, hovedsakelig og markedsrisiko. Hovedfunksjonen deres er å sikre at bankene har nok kontantreserver til å oppfylle sine økonomiske forpliktelser og overleve i økonomisk og økonomisk nød. De har også som mål å styrke eierstyring og selskapsledelse Eierstyring og selskapsledelse er noe helt annet enn den daglige operasjonelle ledelsesaktiviteten vedtatt av selskapets ledere. Det er et system med risikostyring og åpenhet.

Regelverket anses å være det mest omfattende settet med regler som regulerer det internasjonale banksystemet. Basel-avtalen kan brytes ned i Basel I, Basel II og Basel III.

Basel I

Basel I, også kjent som Basel Capital Accord, ble dannet i 1988. Den ble opprettet som svar på det økende antallet internasjonale banker og den økende integrasjonen og gjensidig avhengighet av finansmarkedene. Regulatorer i flere land var bekymret for at internasjonale banker ikke hadde nok kontantreserver. Siden internasjonale finansmarkeder var dypt integrert på den tiden, kunne svikt i en stor bank forårsake krise i flere land.

Basel I ble håndhevet ved lov i G10-land i 1992, men mer enn 100 land implementerte regelverket med mindre tilpasninger. Regelverket hadde som mål å forbedre stabiliteten i det finansielle systemet ved å sette minimumskrav til reserve for internasjonale banker.

Det ga også et rammeverk for å håndtere kredittrisiko gjennom risikovekting av forskjellige eiendeler. I følge Basel I ble eiendeler klassifisert i fire kategorier basert på risikovekter:

  • 0% for risikofrie eiendeler (kontanter, statsobligasjoner)
  • 20% for lån til andre banker eller verdipapirer med høyest kredittvurdering Kredittvurdering En kredittvurdering er en oppfatning fra et bestemt kredittbyrå angående evnen og viljen en enhet (stat, virksomhet eller person) til å oppfylle sine økonomiske forpliktelser i fullstendighet og innen fastsatte forfallsdatoer. En kredittvurdering indikerer også sannsynligheten for at en skyldner vil misligholde.
  • 50% for boliglån
  • 100% for bedriftsgjeld

Banker med betydelig internasjonal tilstedeværelse var pålagt å ha 8% av sine risikovektede eiendeler som kontantreserver. Internasjonale banker ble veiledet for å tildele kapital til investeringer med lavere risiko. Bankene fikk også insentiver for å investere i statsgjeld og boliglån fremfor bedriftsgjeld.

Basel II

Basel II, en utvidelse av Basel I, ble introdusert i 2004. Basel II inkluderte nye regulatoriske tillegg og var sentrert rundt å forbedre tre hovedspørsmål - minimumskapitalkrav, tilsynsmekanismer og åpenhet og markedsdisiplin.

Basel II opprettet en mer omfattende risikostyring Risikostyring Risikostyring omfatter identifikasjon, analyse og respons på risikofaktorer som inngår i en virksomhets liv. Det gjøres vanligvis med rammeverk. Det gjorde det ved å lage standardiserte tiltak for kreditt-, drifts- og markedsrisiko. Det var obligatorisk for bankene å bruke disse tiltakene for å bestemme minimumskapitalkravene.

En nøkkelbegrensning for Basel I var at minimumskapitalkravene ble bestemt ved å se på kun kredittrisiko. Det ga et delvis risikostyringssystem, da både operasjonell og markedsrisiko ble ignorert.

Basel II opprettet standardiserte tiltak for måling av operasjonell risiko. Det fokuserte også på markedsverdier, i stedet for bokførte verdier, når man ser på kreditteksponering. I tillegg styrket det tilsynsmekanismer og åpenhet på markedet ved å utvikle opplysningskrav for å overvåke regelverk. Til slutt sørget det for at markedsaktørene fikk bedre tilgang til informasjon.

Basel III

Den globale finanskrisen fra 2008 2008-2009 Den globale finanskrisen Den globale finanskrisen av 2008-2009 refererer til den enorme finanskrisen verden møtte fra 2008 til 2009. Finanskrisen tok sin toll på enkeltpersoner og institusjoner over hele verden, med millioner av amerikaner som ble dypt påvirket. Finansinstitusjoner begynte å synke, mange ble absorbert av større enheter, og den amerikanske regjeringen ble tvunget til å tilby redningsaksjoner avslørt svakhetene i det internasjonale finanssystemet og førte til etableringen av Basel III. Basel III-regelverket ble opprettet i november 2010 etter finanskrisen; de er imidlertid ennå ikke implementert. Implementeringen av dem har stadig blitt forsinket de siste årene og forventes å finne sted i januar 2022.

Basel III identifiserte de viktigste årsakene som forårsaket finanskrisen. De inkluderer dårlig selskapsstyring og likviditetsstyring, overskuddsbetalte kapitalstrukturer på grunn av manglende regulatoriske restriksjoner og feiljusterte insentiver i Basel I og II.

Basel III styrket minimumskapitalkravene skissert i Basel I og II. I tillegg introduserte det ulike krav til kapital, gearing og likviditetsgrad. I henhold til regelverket i Basel III var bankene pålagt å opprettholde følgende økonomiske forhold:

Basel-avtaler - Tier 1 Capital Raio

Utnyttelsesgrad

Forhold for likviditetsdekning

Basel III inkluderte også nye kapitalkrav og motsykliske tiltak for å øke reserver i perioder med kredittutvidelse og for å redusere kravene i perioder med redusert utlån. Under den nye retningslinjen ble bankene kategorisert i forskjellige grupper basert på deres størrelse og generelle betydning for økonomien. Større banker ble utsatt for høyere reservekrav på grunn av deres større betydning for økonomien.

Basel-avtalen er ekstremt viktig for funksjonen til internasjonale finansmarkeder. De kan aldri være konstante og trenger kontinuerlig oppdatering basert på nåværende markedsforhold og erfaringer fra fortiden.

Relaterte målinger

Finance er den offisielle leverandøren av den globale Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse , paktmodellering, tilbakebetaling av lån og mer. sertifiseringsprogram, designet for å hjelpe alle å bli en finansanalytiker i verdensklasse. For å fortsette karrieren din, vil de ekstra økonomiressursene nedenfor være nyttige:

  • Bankreserver Bankreserver Bankreserver er de minste kontantreservene som finansinstitusjoner må ha i sine hvelv til enhver tid. Minimumskrav til kontantreserver
  • Kapitaldekningsgrad Kapitaldekningsgrad (CAR) Kapitaldekningsgraden setter standarder for bankene ved å se på bankens evne til å betale forpliktelser, og svare på kredittrisiko og operasjonell risiko. En bank som har en god bil har nok kapital til å absorbere potensielle tap. Dermed har det mindre risiko for å bli insolvent og miste innskyteres penger.
  • Kjernekapital 1 (CET1) Kjernekapital 1 (CET1) Kjernekapital 1 (CET1) er en komponent i kjernekapital, og den omfatter ordinære aksjer og beholdt inntjening. Implementeringen av CET1 startet
  • Risikovektede eiendeler Risikoveide eiendeler Risikovektede eiendeler er en bankbetegnelse som refererer til et system for klassifisering av aktiva som brukes til å bestemme minimumskapitalen som bankene skal ha som reserve for å redusere risikoen for insolvens. Å opprettholde et minimum av kapital bidrar til å redusere risikoen.

Siste innlegg