Effektiv årlig rate - Definisjon, formel, hva du trenger å vite

Effektiv årlig rente (EAR) er rentesatsen Renteutgifter Renteutgifter oppstår fra et selskap som finansierer gjennom gjeld eller kapitalleie. Renter finnes i resultatregnskapet, men kan også beregnes gjennom gjeldsplanen. Tidsplanen skal skissere alle de viktigste gjeldsdelene et selskap har på balansen, og beregne renter ved å multiplisere den faktisk opptjente på en investering eller betalt på et lån som et resultat av å øke renten over en gitt periode. Den er vanligvis høyere enn den nominelle renten og brukes til å sammenligne forskjellige finansielle produkter som beregner årlig rente med forskjellige sammenslåingsperioder - ukentlig, månedlig, årlig osv. Å øke antallet sammensatte perioder gjør at den effektive årlige renten øker etter hvert som tiden går .

Effektiv årlig renteformel

Den effektive årlige renten er normalt høyere enn den nominelle renten fordi den nominelle renten angir en årlig prosentsats uavhengig av sammensatt. Å øke antall sammensatte perioder øker den effektive årlige renten sammenlignet med den nominelle renten. For å snu det i et annet lys, vil en investering som er sammensatt årlig ha en effektiv årskurs som er lik den nominelle renten. Imidlertid, hvis den samme investeringen i stedet ble sammensatt kvartalsvis, ville den effektive årlige renten være høyere.

Hva er formelen for effektiv årlig rate?

Formelen for EAR er:

Effektiv årlig rente = (1 + (nominell rente / antall sammensatte perioder)) ^ (antall sammensatte perioder) - 1

For eksempel:

Union Bank tilbyr en nominell rente på 12% på innskuddsbeviset til Obama, en bankklient. Opprinnelig investerte klienten $ 1000 og sa ja til at interessen ble sammensatt månedlig i ett helt år. Som et resultat av sammenslåing er den effektive renten 12,683%, hvor pengene vokste med $ 126,83 i ett år, selv om renten kun tilbys 12%.

Effektiv kalkulator for årlig rente

Nedenfor er et skjermbilde av Finance gratis effektiv årlig rente (EAR) kalkulator.

Som du kan se i eksemplet ovenfor, tilsvarer en nominell rente på 8,0% med 12 sammenslåingsperioder per år en effektiv årlig prosentsats (EAPR) på 8,3%.

effektiv årlig takstkalkulator - last ned

Last ned gratis malen

Skriv inn navn og e-post i skjemaet nedenfor og last ned gratis malen nå!

Hva er en nominell rente?

En nominell rente er en oppgitt rente indikert av et finansielt instrument som er utstedt av en långiver eller garantist. Denne satsen er grunnlaget for beregningen for å utlede rentebeløpet som følge av sammensatt hovedstol pluss renter over en periode. I hovedsak er dette den faktiske pengeprisen som låntakere betaler til långivere eller som investorer mottar fra utstedere.

Hva er en sammensatt periode?

En sammenslåingsperiode er tidsperioden etter hvilken det utestående lånet eller investeringsrenten legges til hovedbeløpet på lånet eller investeringen. Perioden kan være daglig, ukentlig, månedlig, kvartalsvis eller halvårlig, avhengig av vilkårene som er avtalt av de involverte partene. Etter hvert som antallet sammensatte perioder øker, øker mengden rente opptjent eller betalt på pengene som brukes. Kvartalsblanding gir høyere avkastning enn halvårsblanding, mens månedlig sammensetting genererer mer enn kvartalsvis, og daglig sammensetting genererer mer enn månedlig.

Lær mer om renter

For å lære mer om renter, sjekk ut Finanss gratis online økonomi- og regnskapskurs!

Finans kurs

Hvor viktig er den effektive årlige renten i virksomheten?

Den effektive årlige renten er en nyttig måte å evaluere den faktiske avkastningen på investeringen og fastslå rentekostnaden som er betalt på et lån. Låntakere må ha en solid forståelse av innvirkningen på gjeld Kostnad på gjeld Gjeldskostnadene er avkastningen som et selskap gir til gjeldsinnehavere og kreditorer. Gjeldskostnader brukes i WACC-beregninger for verdsettelsesanalyse. har på deres virksomhet, da det vil påvirke lønnsomheten og soliditeten.

En høyere rentekostnad senker rentedekningsgraden Dekningsgrad A Dekningsgrad brukes til å måle selskapets evne til å betale sine økonomiske forpliktelser. Et høyere forhold indikerer større evne til å oppfylle forpliktelser for et selskap, noe som kan redusere dets evne til å betjene gjeld i fremtiden. I tillegg vil høyere renteutgifter redusere nettoinntekt og lønnsomhet for selskapet (alt annet er like).

På baksiden vil investorer ha fordel hvis den effektive renten er høyere enn den nominelle renten som tilbys av utstederen. De bruker også denne satsen til å sammenligne ulike investeringsporteføljer ved å bruke forskjellige sammensatte perioder for å ta en effektiv beslutning.

Mer læring

Finance er den globale leverandøren av Financial Modelling Certification Program FMVA® Certification Bli med på 350 600+ studenter som jobber for selskaper som Amazon, JP Morgan og Ferrari, designet for å lære alle å bli en finansanalytiker i verdensklasse. Hvis du er interessert i å fremme karrieren din innen bedriftsfinansiering, vil disse finansartiklene hjelpe deg på vei:

  • Vektet gjennomsnittlig kapitalkostnad (WACC) WACC WACC er et foretaks vektede gjennomsnittlige kapitalkostnad og representerer dets blandede kapitalkostnader inkludert egenkapital og gjeld. WACC-formelen er = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Denne guiden vil gi en oversikt over hva det er, hvorfor det brukes, hvordan man beregner det, og gir også en nedlastbar WACC-kalkulator
  • EBITDA EBITDA EBITDA eller resultat før renter, skatt, avskrivninger, amortiseringer er et selskaps fortjeneste før noen av disse nettofradragene blir gjort. EBITDA fokuserer på driftsbeslutningene til en virksomhet fordi den ser på virksomhetens lønnsomhet fra kjernevirksomheten før virkningen av kapitalstrukturen. Formel, eksempler
  • Basispoeng (bps) Basispoeng (BPS) Basispoeng (BPS) er den vanlige metrikken for å måle endringer i renten. Et grunnlag er 1 hundredel av en prosent. Se eksempler. Denne beregningen
  • XIRR vs IRR XIRR vs IRR Hvorfor bruke XIRR vs IRR. XIRR tildeler spesifikke datoer til hver enkelt kontantstrøm, noe som gjør den mer nøyaktig enn IRR når man bygger en finansiell modell i Excel.
  • Investment Banking Investment Banking Investment banking er divisjonen av en bank eller finansinstitusjon som betjener myndigheter, selskaper og institusjoner ved å tilby rådgivningstjenester (kapitalanskaffelse) og fusjoner og oppkjøp (M&A). Investeringsbanker fungerer som mellomledd
  • Finansiell modellering Hva er finansiell modellering Finansiell modellering utføres i Excel for å forutsi et selskaps økonomiske resultater. Oversikt over hva som er økonomisk modellering, hvordan og hvorfor bygge en modell.

Siste innlegg