Misbruksrate - Definisjon, formel, praktisk eksempel

Misligholdssatsen refererer til andelen lån som er forfalt. Det indikerer kvaliteten på et utlånsselskap eller en banks låneportefølje.

Misligholdelsesrate

Forståelse av vanskelighetsgraden

Krenkelsesraten brukes ofte av analytikere for å bestemme kvaliteten på låneporteføljen til utlånsselskaper eller banker Toppbanker i USA I følge US Federal Deposit Insurance Corporation var det 6 799 FDIC-forsikrede forretningsbanker i USA per februar 2014 Landets sentralbank er Federal Reserve Bank, som ble til etter at Federal Reserve Act i 1913 ble vedtatt. Den sammenligner andelen lån som er forfalt med det totale antallet lån. En lavere rente er alltid ønskelig, da det indikerer at det er færre lån i långivers låneportefølje som betaler utestående gjeld sent.

I bransjen merker lånegivere vanligvis ikke et lån som forfalt før lånet er forfalt 60 dager. Imidlertid er tallet ikke absolutt og varierer fra utlåner til utlåner. For eksempel kan en utlåner betrakte et 30-dagers forfalt lån som forfalt, mens en annen utlåner bare kan betrakte et forfalt lån på 45 dager som forfalt.

Når et lån er merket som misligholdt, jobber utlånsselskaper vanligvis med tredjeparts inkassobyråer for å få tilbake lånet. Hvis det misligholdte lånet ikke kan gjenopprettes etter en lengre periode, blir det avskrevet av långiveren.

Misbruksrate - Hvordan det fungerer

Formel for vanskelighetsgrad

Misbruksrate - Formel

Hvor:

  • Antall misligholdte lån refererer til antall lån som har gått glipp av betalingene; og
  • Totalt antall lån refererer til det totale antallet lån i låneporteføljen.

Praktisk eksempel

En låneportefølje består i dag av 45 lån. Av de 45 lånene i porteføljen har 15 betalinger som er forfalt. Følgende er en oversikt over de forfalte lånene:

Praktisk eksempel

Hvis låneporteføljen definerer misligholdte lån som lån som er forfalt med 60 dager eller mer, hva er utlånsporteføljens frekvens?

Krenkelsesgrad = (7/45) x 100 = 15,55% = 16%

Tolker vanskelighetsgraden

Jo lavere kriminalitetsrente, jo høyere er utlånsporteføljens kvalitet. Kursen skal sammenlignes med et bransjegjennomsnitt eller blant konkurrenters låneportefølje for å avgjøre om låneporteføljen viser en "akseptabel" rente.

En stor ulempe er at beregningen av vanskelighetsgraden bruker antall lån i stedet for verdien av lån. For analytikere er det viktig å forstå verdien av lån som er misligholdt før man foretar en vurdering av kvaliteten på låneporteføljen.

For eksempel, hvis en portefølje på 100 lån til en verdi av $ 1.000.000 har ti lån som er misligholdte til en verdi av $ 1000, kan man argumentere for at de misligholdte lånene ikke har noen vesentlig innvirkning på den samlede låneporteføljen. Som sådan er en modifisering av vanskelighetsgraden å bruke verdien av de misligholdte lånene til verdien av låneporteføljen. Den modifiserte vanskelighetsgraden vises som følger:

Misbruksrate - Modifisert formel

I eksemplet ovenfor vil den modifiserte vanskelighetsraten på låneporteføljen på 1 million dollar være ($ 1000 / $ 1.000.000) x 100 = 0,1%. Hadde en analytiker brukt antall kriminelle lån i stedet for verdien av kriminelle lån, ville analytikeren generere en kriminalsats på (10/100) x 100 = 10%.

Derfor bør vanskelighetsrenten bare brukes til en låneportefølje hvis underliggende lån har samme verdi. Hvis verdien av de underliggende lånene varierer sterkt, bør den modifiserte versjonen brukes.

Tilleggsressurser

Finance tilbyr Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-sertifisering Bli med på 350 600 studenter som jobber for selskaper som Amazon, JP Morgan og Ferrari-sertifiseringsprogram for de som ønsker å ta karrieren til neste nivå. For å fortsette å lære og utvikle kunnskapsbasen din, kan du utforske de relevante relevante finansressursene nedenfor:

  • Gjeldskapasitet Gjeldskapasitet Gjeldskapasitet refererer til den totale gjeldsbeløpet en virksomhet kan pådra seg og betale tilbake i henhold til vilkårene i gjeldsavtalen.
  • Låneservicering Låneservicering Låneservicering er måten et finansieringsselskap (en utlåner) går for å innkrepe renter, renter og sperrebetalinger som er forfalt eller forfalt. Øvelsen
  • Sannsynlighet for mislighold Sannsynlighet for mislighold Sannsynlighet for mislighold (PD) er sannsynligheten for at en låntaker misligholder tilbakebetaling av lån og brukes til å beregne forventet tap fra en investering.
  • Recovery Rate Recovery Rate Recovery rate, ofte brukt i kredittrisikostyring, refererer til beløpet som blir gjenvunnet når et lån misligholder. Med andre ord er gjenvinningsgraden beløpet, uttrykt i prosent, gjenvunnet fra et lån når låntakeren ikke klarer å gjøre opp hele utestående beløp. En høyere sats er alltid ønskelig.

Siste innlegg