Ikke-periodiserte lån - Oversikt, hvordan det fungerer, statusendring

Et ikke-periodiserende lån, eller misligholdt lån - noen ganger referert til i folkemunne som et tvilsomt, surt eller urolig lån - er et lån som er for sent betalt. Årsaken til den mer dagligdags ”tvilsomme” og ”urolige” terminologien er at utlånsinstitusjonen er i tvil om lånet skal innkreves i sin helhet eller om det vil gli videre i mislighold.

Ikke-periodiserte lån

De fleste utlånsinstitusjoner sender vanligvis et lån - uten rentebetaling i 90 dager - til en ikke-periodisert status, og setter det på kontantbasis. Det betyr at långiveren ikke kan legge rentebetalingen på lånet til inntektene før betalingen er utført.

Nesten alle typer lån er utsatt for slik behandling. De eneste lånene som er unntatt fra ikke-periodiseringsstatus eller justering, er lån støttet av solid sikkerhet. De inkluderer visse typer forbrukslån Forbrukslån Et forbrukslån er et lån gitt til forbrukerne for å finansiere bestemte typer utgifter. Dette kan være hvilken som helst type lån som er gitt til en forbruker av en kreditor. Lånet kan være sikret (støttet av låntakerens eiendeler) eller usikret og pantelån eller boliglån. (De er kjent som "sikrede lån" fordi de er støttet av sikkerheter. Utlånsinstitusjonen kan samle inn sikkerheten og avvikle den for å gjenopprette eventuelle ubetalte saldoer i tilfelle mislighold.)

Sammendrag

  • Et ikke-periodisert lån er et lån som ikke har mottatt betaling på minst 90 dager.
  • Et ikke-periodisert lån er strukturert annerledes, noe som betyr at långiveren ikke kan merke rentebetaling som inntekt før betaling er mottatt.
  • Ikke-periodiserte lån kan flyttes tilbake til periodiseringsstatus gjennom samarbeid mellom långiver og låntaker, en felles innsats som vanligvis resulterer i en urolig gjeldsstrukturering (TDR).

Hvordan ikke-periodiserte lån fungerer

Igjen, det første trinnet i prosessen med et tradisjonelt lån som skifter til et ikke-periodisk lån, er at lånemottakeren forsømmer å betale i 90 dager. Vanligvis når en person med et standardlån foretar en betaling, påløper det renter fordi lånemottakeren har bevist sin evne til å foreta regelmessige innbetalinger. Dermed antar långiveren at de vanlige betalingene vil fortsette.

Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) er en statlig institusjon som tilbyr innskuddsforsikring mot banksvikt. Organet ble opprettet sier at eiendeler må oppføres og opprettholdes under ikke-periodiserte status hvis de oppfyller ett av følgende tre kriterier:

  1. Det forventes ingen betaling.
  2. Betaling er ikke utført på over 90 dager.
  3. Kontant vedlikehold er nødvendig på grunn av lånerisiko.

Noen långivere plasserer lån på kontantbasis før de markerer lånet som ikke-akkumulert som en slags markør for at låntakerens pålitelighet kan være tvilsom, eller hvis låntakerens risikonivå blir større.

I tillegg vil långiveren vanligvis justere hvor mye som er tillatt i form av tap på lån på ikke-periodiserte lån, og sette av et slags reservefond for å beskytte långiveren hvis lånet havner i total mislighold.

Avhengig av lånets størrelse, lånets spesifikke vilkår og eventuelle risikofaktorer som anses som relevante, kan långiveren ta noen form for rettslige skritt for å få tilbake lånebetalingen. Informasjonen videreformidles til kredittbyråer og påvirker lånebeløp som låntakeren kanskje kan motta i fremtiden.

Endre status for ikke-periodiserte lån

Selv om det aldri er bra for et lån å gå over i ikke-periodiseringsfasen, er det mulig å komme tilbake fra en slik situasjon. Mange långivere anerkjenner en låntagers økonomiske status kan endres i løpet av et lån. Ofte vil en utlåner gjennomgå låntakers økonomiske situasjon og samarbeide med låntakeren om å utvikle en urolig gjeldsstrukturering (TDR).

Det er ofte TDR som hjelper låntakere med å flytte lånene sine tilbake til opptjeningsstatus. Noen ganger kan en del av lånegjelden (hovedstol og / eller rentebetaling) reduseres eller senkes, eller vilkårene for tilbakebetaling av lånet kan reforhandles. De gjøres i et forsøk på å hjelpe låntakeren til å fortsette å betale mens de respekterer hans eller hennes betalingsevne.

Det er noen tradisjonelle alternativer for å fullføre et lån tilbake til periodiseringsstatus. De er:

  1. Låntakeren gjør rett og slett full tilbakebetaling av alle forfalte hovedstol- og rentebetalinger, kompenserer for gebyrer knyttet til forsinket betaling, og går deretter tilbake til den opprinnelige betalingsplanen.
  2. I de fleste tilfeller er det første alternativet ikke mulig, og en TDR er etablert. Innenfor TDR - forutsatt at både utlåner og låntaker godtar vilkårene - rektor Hovedbetaling En hovedbetaling er en betaling mot det opprinnelige beløpet på et lån som er skyldig. Med andre ord er en hovedbetaling en betaling som gjøres på et lån som reduserer det gjenværende lånebeløpet, fremfor å gjelde for betaling av renter belastet på lånet. og rentebetalinger gjenopptas i en bestemt periode (vanligvis en periode på tre til seks måneder). Det gjøres med en viss sikkerhet at låntakeren kan betale tilbake eventuelle forfalte betalinger.
  3. I tillegg kan utlåner kreve at låntakeren gir en eller annen form for sikkerhet og fullstendig tilbakebetaler lånets utestående saldo over en til tre måneder. Alternativet gir også vanligvis mandat til at låntakeren går tilbake til den opprinnelige betalingsplanen som er beskrevet i låneavtalen.

Tilleggsressurser

Finance er den offisielle leverandøren av Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, paktmodellering, tilbakebetaling av lån og mer. sertifiseringsprogram, designet for å forvandle alle til en finansanalytiker i verdensklasse.

For å hjelpe deg med å bli en finansanalytiker i verdensklasse og fremme karrieren til ditt fulle potensiale, vil disse tilleggsressursene være svært nyttige:

  • Påløpt rente kontra vanlig rente Opptjent rente kontra vanlig rente Ved investering i aksjer og obligasjoner får investorene enten en påløpt rente kontra vanlig rente i en avtalt periode. Rentebetalingen er ikke det
  • Ikke-amortiserende lån Ikke-amortiserende lån Et ikke-amortiserende lån er et lån der hovedstolen ikke blir betalt før lånet forfaller. Ikke-amortiserende lån blir også referert til som rentebaserte
  • Kvaliteten på sikkerheten Kvaliteten på sikkerheten Kvaliteten på sikkerheten er relatert til den generelle tilstanden til et bestemt aktivum som et selskap eller en person ønsker å stille som sikkerhet når de låner midler
  • Sikrede kontra usikrede lån Sikrede vs usikrede lån Når du planlegger å ta et personlig lån, kan låntakeren velge mellom sikrede og usikrede lån. Når du låner penger fra en bank, kredittforening eller

Siste innlegg