Verdidato - Oversikt og hvordan det brukes i virksomheten

Verdidato refererer til datoen da en transaksjon finner sted eller når verdien av eiendeler eller penger trer i kraft. den brukes også til å bestemme nåverdien av et produkt med en svingende pris.

Verdi dato

Sammendrag

  • Verdidato refererer til datoen da en transaksjon finner sted eller når verdien av eiendeler eller penger trer i kraft.
  • I bankvirksomhet refererer verdidatoer vanligvis til datoen kontoinnehavere kan bruke midler fra innskudd.
  • I valutamarkeder refererer verdidato til datoen da en handel forventes å bli avgjort.

Hvordan brukes verdidatoer i virksomheten?

Bruken og betydningen av verdidatoer varierer litt i ulike scenarier, for eksempel innen bank, handel og regnskap. Regnskapsfilosofi. Regnskapsfilosofien omfatter de generelle reglene, konseptene og ideene rundt utarbeidelse og revisjon av regnskapet og økonomien.

Verdidatoer i bank

Innen bankvirksomhet refererer verdidatoer til datoen da kontoinnehavere kan bruke midler fra innskuddte sjekker som allerede har gått gjennom bankens clearingsyklus. For å bedre forstå konseptet, må vi først forstå hvordan ryddingssyklusen fungerer.

Når en person (betalingsmottaker) først setter inn en sjekk i banken sin, vil banken kreditere betalingsmottakerens konto med beløpet som er angitt på sjekken.

Pengene har imidlertid ikke blitt mottatt av banken siden de fortsatt trenger å samle inn midler fra banken til den andre parten (forutsatt at de involverte partene bruker to separate finansinstitusjoner). Banken står overfor en risiko for å pådra seg en negativ kontantstrøm Kontantstrøm Kontantstrøm (CF) er økningen eller reduksjonen i mengden penger en bedrift, institusjon eller person har. I økonomi brukes begrepet for å beskrive mengden kontanter (valuta) som genereres eller forbrukes i en gitt tidsperiode. Det er mange typer CF hvis betalingsmottakeren umiddelbart bruker kontanter fra sjekken.

For å unngå en slik situasjon vil banken beregne dagen den forventer å motta midlene fra den andre banken, kalt verdidato. Betalingsmottaker kan bare bruke midlene etter verdidatoen; før verdidagen holdes midlene på mottakerens konto.

Verdidatoen er noen dager senere enn bokført dato, men for større bankkunder kan det være mulig å forhandle om et tidligere tidspunkt før verdidatoen er nådd.

Verdidatoer i handel

I utenlandsk valuta Valutakurs Valutakurs (Forex eller FX) er konvertering av en valuta til en annen til en bestemt kurs kjent som valutakursen. Konverteringskursene for nesten alle valutaer flyter kontinuerlig ettersom de drives av markedskreftene på tilbud og etterspørsel. markeder, refererer verdidato til datoen da en handel forventes å bli avgjort.

For spottransaksjoner, eller de som involverer salg eller kjøp av valuta for en annen, er verdidatoen vanligvis to virkedager etter datoen da transaksjonen og valutakursene ble avtalt.

Verdidatoen er datoen da de to valutaene handles, og ikke datoen for avtalen. De to virkedagene inkluderer selvfølgelig ikke lørdager, søndager eller offentlige helligdager i noen av de to landene i valutaene som er involvert.

For valutaterminskontrakter refererer verdidato til den dato begge parter har avtalt for levering av midler, men i motsetning til spottransaksjoner kan denne datoen oppstå når som helst etter at kontrakten er signert.

I obligasjonsmarkeder er verdidato en av de viktigste informasjonene som brukes til å beregne påløpt rente på en obligasjon. Beregning av påløpt rente tar tre viktige datoer i betraktning - handelsdato, oppgjørsdato og verdidato.

Handelsdatoen refererer til datoen da en transaksjon er gjort. Oppgjørsdatoen er datoen da transaksjonen er fullført. Verdidatoen er den samme som oppgjørsdatoen.

Mens oppgjørsdatoen bare kan falle på en virkedag, kan verdidatoen (i tilfelle beregning av påløpt rente) falle på hvilken som helst dato i måneden.

Verdidatoer i regnskap

I regnskap refererer verdidato til datoen da en konto trer i kraft. Det er datoen basert på hvilke eiendeler som blir tilgjengelige for kontoeieren når kredittoppføringer slutter å bli tilgjengelige for kontoeieren i tilfeller av debetoppføringer.

Det er den juridisk bindende datoen for en operasjonell flytransaksjon og definerer startdatoen for beregning av periodiseringsrente og andre poster. Verdidatoen må holdes forskjellig fra posteringsdatoen.

Flere ressurser

Finance tilbyr Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, covenant modellering, lån tilbakebetaling og mer. sertifiseringsprogram for de som ønsker å ta karrieren til neste nivå. For å fortsette å lære og fremme karrieren din, vil følgende ressurser være nyttige:

  • Oppgjørsperiode Oppgjørsperiode Oppgjørsdato er et begrep som brukes i verdipapirindustrien for å referere til perioden mellom transaksjonsdatoen da en ordre blir utført til oppgjøret
  • Regnskapstransaksjoner Regnskapstransaksjoner Regnskapstransaksjoner refererer til enhver forretningsaktivitet som resulterer i en direkte innvirkning på virksomhetens økonomiske status og regnskap. Det er viktig å huske at hver transaksjon skal vise balansen mellom eiendelene og forpliktelsene, eller debet og kreditt.
  • Banking Fundamentals Banking Fundamentals Banking fundamentals refererer til begrepene og prinsippene knyttet til bankpraksis. Bank er en bransje som håndterer kredittfasiliteter, lagring for kontanter, investeringer og andre finansielle transaksjoner. Banknæringen er en av nøkkeldriverne i de fleste økonomier
  • Prognoser for kontantstrøm Prognoser for kontantstrøm Denne artikkelen om prognoser for kontantstrøm er den siste delen av den firetrinns økonomiske prognosemodellen i Excel.

Siste innlegg