Ikke-renteutgifter - Oversikt, komponenter, typer

En ikke-rentekostnad er en driftskostnad Driftskostnader Driftskostnader, driftskostnader eller "opex", refererer til utgiftene som påløper i forbindelse med en virksomhets operative aktiviteter. Med andre ord, pådratt av en bank, og den er atskilt fra renteutgiften på innskudd fra kunder. Det inkluderer bankens drifts- og overheadutgifter, som lønn og bonuser for arbeidstakere, arbeidsledighetsskatt, drift og vedlikehold av anlegg, leie av utstyr, markedsføring, forsikring, møbler og amortisering av immaterielle eiendeler.

Ikke-renteutgifter

Generelt er ikke-renteutgifter avgjørende for den daglige driften av en bank, og derfor må banken holde driftskostnadene på et optimalt nivå for å maksimere sin årlige fortjeneste.

Hvis driftskostnadene ikke blir riktig styrt, vil de påvirke fortjenesten direkte. En banks ikke-renteutgift motregnes vanligvis av servicegebyrer Servicegebyr En servicegebyr, også kalt servicegebyr, refererer til et gebyr som innkreves for å betale for tjenester som gjelder et produkt eller en tjeneste som blir kjøpt. fra opprinnelse til lån, årlige avgifter, kredittfasiliteter og sene avgifter på lån.

Komponenter av ikke-renteutgifter

Ikke-rentekostnader representerer driftskostnadene som bankene pådrar seg. Hoveddelen av ikke-renteutgifter inkluderer personalkostnader, informasjonsteknologikostnader, advokatsalær, konsulenttjenester, porto og skrivesaker, materielle kostnadskomponenter og kostnader knyttet til leie eller leasing av bygninger og andre anleggsmidler. En bank med lavere driftskostnader nyter godt av stordriftsfordeler Stordriftsfordeler Stordriftsfordeler refererer til kostnadsfordelen som et firma opplever når det øker produksjonsnivået.Fordelen oppstår på grunn av det omvendte forholdet mellom fast kostnad per enhet og mengden produsert. Jo større mengde produksjon som produseres, desto lavere er fast kostnad per enhet. Typer, eksempler, veiledning i bankvirksomhet fordi det kan spre driftskostnadene over store inntekter.

Siden ikke-renteutgifter er en hovedkomponent i en banks totale utgifter, regnes de som bankomkostninger og brukes til å beregne overheadforholdet. Overhead-forholdet beregnes ved å dele ikke-rentekostnader med gjennomsnittlig eiendel. Et lavt overheadforhold foretrekkes siden det viser at selskapet har lavere driftskostnader.

Men når en bank rapporterer et høyt overhead i lang tid, betyr det at den står overfor høye driftskostnader, noe som kan påvirke den rapporterte inntjeningen. Bankene løser problemet ved å minimere personalkostnadene siden de står for de fleste ikke-renteutgifter.

Hva er bankeffektivitetsforholdet?

Bankens effektivitetsgrad er et finansielt verktøy som brukes til å bestemme den økonomiske ytelsen til en bank. Det er forholdet mellom ikke-renteutgifter og netto driftsinntekter.

Formelen for bankeffektivitetsforholdet er som følger:

Bankeffektivitetsforhold - Formel

Effektivitetsforholdet viser driftskostnadene for å tjene hver dollar i inntekter, og det varierer mellom bankselskaper. Effektivitetsforholdet varierer vanligvis fra 50% til 80%. Et effektivitetsforhold på 50% er det optimale forholdet, og det betyr at banken tjener $ 2 i inntekter for hver $ 1 av utgiftene.

Et høyere effektivitetsforhold indikerer at banken står overfor høyere driftskostnader, noe som direkte kan påvirke bunnlinjen. Ved beregning av effektivitetsforholdet til en bank, blir tallene som trengs for å beregne forholdet hentet fra bankens resultatregnskap.

Driftsinntekter

Bankene bruker driftsinntektene Driftsinntekter Driftsinntekter, også referert til som driftsresultat eller Resultat før renter og avgifter (EBIT), er inntektene som er igjen etter fratrekning av direkte og indirekte kostnader. Renteutgifter, renteinntekter og andre ikke-operasjonelle inntektskilder tas ikke med i beregningen av driftsinntektene for å motregne ikke-renteutgiftene. Driftsinntektene inkluderer netto renteinntekter på lån og ikke-renteinntekter.

1. Netto renteinntekter

Nettorenteinntektene er inntektene bankene tjener på lån, og de oppnås ved å finne forskjellen mellom renter belastet på lån og renter betalt på kundeinnskudd. Når kunder setter inn pengene sine i banken, investerer banken de pengene ved å utstede forskjellige typer lån, for eksempel personlige lån, MSME-lån og pantelån. Pantelån Et pantelån er et lån - gitt av en pantelåner eller en bank - som gjør det mulig for en person å kjøpe et hjem. Selv om det er mulig å ta opp lån for å dekke hele boligkostnaden, er det vanligere å sikre et lån til omtrent 80% av boligens verdi. .

Banken kan også investere pengene på aksjer, obligasjoner og andre investeringer i forskjellige finansielle markeder. Renten opptjent på lånene og finansmarkedsinvesteringene føres som renteinntekter i bankens resultatregnskap. Banken betaler deretter renter på kundeinnskudd, vanligvis til en lavere rente enn det som belastes på lån som er lånt ut til låntakere. Forskjellen mellom renteinntekt og renteutgift er netto renteinntekt.

2. Ikke-renteinntekt

De ikke-renteinntektene er inntektene som opptjenes gjennom andre gebyrer enn renteinntekter på lån. Eksempler på ikke-renteinntekter inkluderer opprinnelsesgebyr på pantelån, bøter på forsinket betaling og kassakostnad, bankutstedte kortbyttegebyrer og månedlige vedlikeholdsgebyrer på kontoer. Inntektene bidrar til å utfylle renteinntektene på lån og investeringer i finansmarkedene.

Ikke-renteutgifter i forskjellige banktyper

Investeringsbanker har en tendens til å pådra seg høyere ikke-renteutgifter enn forretningsbanker. Generelt driver investeringsbanker mer krevende investeringsaktiviteter, som kapitalforvaltning, børsnotering, kapitalmarkedsrådgivning osv., Som krever høyere medarbeiderinvolvering.

Derfor utgjør ansattes kompensasjon størstedelen av den samlede ikke-rentekostnaden, med andre driftsaktiviteter som står for den gjenværende andelen av ikke-rentekostnaden. På den annen side fokuserer forretningsbanker hovedsakelig på å holde innskudd fra kunder og skape lån til potensielle låntakere, noe som ikke krever samme nivå av ansattes engasjement og kompensasjon sammenlignet med investeringsbanker.

Kommersielle banker er også begrenset av regulatoriske krav til investeringsaktivitetene de kan delta i og hvordan de bruker innskuddsmidler.

Flere ressurser

Finance tilbyr Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, covenant modellering, lån tilbakebetaling og mer. sertifiseringsprogram for de som ønsker å ta karrieren til neste nivå. For å fortsette å lære og utvikle kunnskapsbasen din, kan du utforske de relevante relevante ressursene nedenfor:

  • Forsikringskostnad Forsikringskostnad Forsikringskostnad er det beløpet et selskap betaler for å få en forsikringskontrakt og eventuelle ekstra premiebetalinger. Betalingen foretatt av selskapet er oppført som en kostnad for regnskapsperioden. Hvis forsikringen brukes til å dekke produksjon og drift
  • Overhead Overhead Overhead er forretningskostnader som er relatert til den daglige driften av virksomheten. I motsetning til driftskostnader kan ikke generalomkostninger spores til en bestemt kostnadsenhet eller forretningsaktivitet. I stedet støtter de virksomhetens samlede inntektsgenererende aktiviteter.
  • Projiserende resultatregnskapslinjeprojektering Resultatregnskapslinjeposter Vi diskuterer de forskjellige metodene for å projisere resultatlinjeposter. Projiserende resultatregnskapslinjer begynner med salgsinntekter, deretter kostnad
  • Liste over de beste investeringsbankene Liste over de beste investeringsbankene Liste over de 100 beste investeringsbankene i verden sortert alfabetisk. Topp investeringsbanker på listen er Goldman Sachs, Morgan Stanley, BAML, JP Morgan, Blackstone, Rothschild, Scotiabank, RBC, UBS, Wells Fargo, Deutsche Bank, Citi, Macquarie, HSBC, ICBC, Credit Suisse, Bank of America Merril Lynch

Siste innlegg