Negative avskrivninger - oversikt, hvordan det fungerer, når du skal bruke

Negative avskrivninger skjer når hovedbeløpet på et lån øker gradvis fordi tilbakebetalingen av lånet ikke dekker det totale rentekostnaden for perioden. Det oppstår fordi låntakere har lov til å foreta reduserte betalinger for en viss periode innen lånets løpetid. Derfor blir de mottatte betalingene brukt til å betale påløpende renter på lånet, og balansen av de ubetalte rentekostnadene legges til hovedstolen Hovedbetaling En hovedstol er en betaling mot det opprinnelige beløpet på et lån som er skyldig. Med andre ord er en hovedbetaling en betaling som gjøres på et lån som reduserer det gjenværende lånebeløpet, fremfor å gjelde for betaling av renter belastet på lånet. beløp.

Negative avskrivninger

Etter hvert kan en slik ordning føre til store lånebetalinger i fremtiden. Når perioden med reduserte lånebetalinger har gått, foretar låntakeren regelmessige innbetalinger for å gjøre opp utestående saldo på lånet.

For eksempel, hvis en låntaker tok et $ 1000-lån fra en bank og kun tilbakebetalte $ 950, så blir balansen på $ 50 lagt til lånets hovedbalanse. En slik ordning er vanlig i visse typer lån, for eksempel pantelån pantelån Et pantelån er et lån - gitt av en pantelåner eller en bank - som gjør det mulig for en person å kjøpe et hjem. Selv om det er mulig å ta opp lån for å dekke hele boligkostnaden, er det vanligere å sikre et lån til omtrent 80% av boligens verdi. , studielån og kredittkortlån.

Sammendrag

  • Negative amortiseringer er en nedbetalingsstruktur for lån som gjør det mulig for låntakere å foreta mindre månedlige nedbetalinger som er mindre enn rentekostnadene på lånet.
  • Forfallende rentesats legges til lånets hovedbalanse, og neste rentebetaling blir beregnet ut fra den nye hovedbalansen.
  • Negative avskrivninger gjør det mulig for lånelånere å betale reduserte pantelån ved begynnelsen av lånekontrakten.

Forstå negativ amortisering

Amortisering er en standard prosess der en låntaker betaler et lån med regelmessige lånebetalinger, slik at den utestående saldoen går ned med hver mottatt betaling. For eksempel når en låntaker tar et 30-årig fastrentelån, er de pålagt å betale de samme vanlige betalingene hver måned, selv om rente- og rentebalansen reduseres over tid.

Hvis boliglånet krever en $ 800 månedlig betaling over 30 år, sies det at lånet er fullstendig amortisert, forutsatt at det ikke er noen endring i renten. Hvis låntakeren foretar en betaling som er høyere enn den $ 800 månedlige betalingen, betyr det at lånet vil bli klarert før de 30 årene som går. Tilsvarende vil en redusert månedlig betaling på mindre enn $ 800 strekke lånet utover 30 år.

Negativ amortisering er det motsatte av standardavskrivninger fordi hovedbeløpet på lånet øker når låntakeren foretar mindre innbetalinger eller ikke utfører noen innbetalinger. Det betyr at ettersom låntakeren gjør mindre innbetalinger, vil det utestående hovedbeløpet øke siden betalingene er utilstrekkelige til å dekke rentekostnadene.

Vanligvis er utlåner Långiver En långiver er definert som en virksomhet eller finansinstitusjon som gir kreditt til selskaper og enkeltpersoner, med forventning om at hele beløpet kan gi låntakeren muligheten til å foreta en minimumsutbetaling som ikke dekker rentekostnaden. Rentekostnaden legges til hovedbeløpet, og det øker den utestående lånesaldoen. Til slutt, etter en viss periode, vil låntakeren bli pålagt å betale regelmessig for å dekke både hovedstol og rentekostnader. Det betyr at betalingene kan være høyere enn standard månedlige utbetalinger, og at låntakeren kan ende opp med å betale mer på pantet enn det hjemmet faktisk er verdt.

Når negativ amortisering brukes

Følgende er de to viktigste måtene negativ avskrivning brukes av låntakere:

1. Låntakeren kan ikke betale

Negative avskrivninger kan brukes når låntakeren mangler nok midler til å foreta de nødvendige månedlige tilbakebetalinger av lån. For eksempel når en låntaker er arbeidsledig Arbeidsledighet Arbeidsledighet er et begrep som refererer til enkeltpersoner som er ansatt og søker jobb, men som ikke kan finne en jobb. Videre er det de menneskene i arbeidsstyrken eller gruppen av mennesker som er tilgjengelig for arbeid som ikke har en passende jobb. og ikke kan fortsette å betale tilbake et lån, kan de søke om utsettelse, noe som gjør at de midlertidig kan slutte å foreta lånebetalinger.

Imidlertid fortsetter rentekostnadene å påløpe, og de legges til balansen av hovedbeløpet. Det øker hovedbeløpet, og låntakeren vil være ansvarlig for å betale de akkumulerte hovedstol- og rentekostnadene når de fortsetter å foreta regelmessige tilbakebetalinger av lån.

2. Låntakeren betaler mindre enn de månedlige rentekostnadene

Når låntakeren betaler mindre enn de nødvendige rentekostnadene for måneden, er det en del av rentekostnaden som ikke blir betalt. Siden låntakeren ikke klarer å dekke de fulle rentekostnadene, betyr det at det er et rentebeløp på grunn av utlåneren på slutten av hver periode.

Långiveren legger den ubetalte rentekostnaden til lånesaldoen, og den utestående lånesaldoen fortsetter å vokse hver måned. Til slutt vil låntakeren måtte betale lånesaldoen ved å foreta en engangsbetaling for å betale hele gjelden eller ved å foreta vanlige amortiseringsbetalinger som er høyere enn de månedlige avdragene i den opprinnelige låneavtalen.

Praktisk eksempel

Anta at John tok et 30-årig pantelån med 7,5% årlig rente, og den utestående hovedbalansen er $ 100.000. Låneavtalen tillater John å utføre $ 500 månedlige innbetalinger for en viss periode i løpet av 30-årsperioden. I neste planlagte tilbakebetaling må John betale de vanlige rentekostnadene på $ 625 (0,075 / 12 x 100 000).

På grunn av økonomiske begrensninger velger han imidlertid å betale rentekostnaden på $ 500 som er tillatt i låneavtalen. Det betyr at forfallerenten er $ 125 ($ 625 - $ 500), som legges til hovedbalansen.

Forfallne renter legges til hovedbalansen for å bringe den nye saldoen til $ 100,125. I neste nedbetalingstid vil rentekostnaden bli beregnet ut fra det økte hovedbeløpet.

Flere ressurser

Finance er den offisielle leverandøren av den globale Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse , paktmodellering, tilbakebetaling av lån og mer. sertifiseringsprogram, designet for å hjelpe alle å bli en finansanalytiker i verdensklasse. For å fortsette karrieren din, vil de ekstra økonomiressursene nedenfor være nyttige:

  • Amortiseringsplan Amortiseringsplan En amortiseringsplan er en tabell som gir detaljer om periodiske innbetalinger for et amortiseringslån. Hovedstolen på et amortiseringslån betales
  • Minimum månedlig betaling Minimum månedlig betaling En minimum månedlig betaling er det laveste beløpet som må betales i løpet av en måned for en revolverende kredittfasilitet, for eksempel et kredittkort. Hvis brukeren av
  • Ikke-amortiserende lån Ikke-amortiserende lån Et ikke-amortiserende lån er et lån der hovedstolen ikke blir betalt før lånet forfaller. Ikke-amortiserende lån blir også referert til som rentebaserte
  • Mortgage Rate Mortgage Rate Mortgage rate er rentesatsen som en låntaker belastes på et pantelån. Et pantelån er et sikret lån som gjør det mulig for låntakere å skaffe penger

Siste innlegg