Sinking Fund - Definisjon, eksempler og fordeler

Et synkende fond er en type fond som opprettes og settes opp med hensikt for nedbetaling av gjeld. Eieren av kontoen setter av en viss sum penger regelmessig og bruker den bare til et bestemt formål. Ofte blir det brukt av corporations Corporation. A Corporation er en juridisk enhet opprettet av enkeltpersoner, aksjeeiere eller aksjonærer, med det formål å operere for fortjeneste. Bedrifter har lov til å inngå kontrakter, saksøke og bli saksøkt, eie eiendeler, betale føderale og statlige skatter og låne penger fra finansinstitusjoner. for obligasjoner og innskuddspenger for å kjøpe tilbake utstedte obligasjoner Obligasjoner Obligasjoner er rentepapirer som utstedes av selskaper og myndigheter for å skaffe kapital. Obligasjonsutstederen låner kapital fra obligasjonseieren og foretar faste betalinger til dem med en fast (eller variabel) rente i en spesifisert periode.eller deler av obligasjoner før forfall. Det er også en måte å lokke investorer fordi fondet hjelper med å overbevise dem om at utsteder ikke vil misligholde betalingen.

Sinking Fund

I utgangspunktet er det synkende fondet opprettet for å gjøre det lettere å betale ned en gjeld og for å sikre at en mislighold ikke vil skje fordi det er tilstrekkelig med penger tilgjengelig for å betale tilbake gjelden. Selv om det tar flere år å forfalle de fleste obligasjoner, er det alltid enklere og mer praktisk å kunne redusere hovedbeløpet lenge før det forfaller, og dermed redusere kredittrisikoen.

Begrunnelsen for å senke midler

Mange mennesker er klar over hva et synkende fond er fordi selv skolebarn forstår at det er en viktig og effektiv måte å spare penger på noe de ønsker å kjøpe eller eie. På skolen kan en klasse som ønsker å kulminere skoleåret med en ekskursjon til dyrehagen, opprette et synkende fond som mot slutten av året vil ha vokst til ønsket mengde og kan brukes til å dekke utgiftene til ekskursjonen .

På en slik måte trenger ikke studentene å ta ut ekstra penger fra lommene, fordi de gjennom året allerede var opptatt av å sette inn penger i sitt synkende fond. Kort fortalt er et synkende fond proaktivt fordi det forbereder personen på en fremtidig utgift som skal betales.

Fordeler med å senke midler

Følgende er fordelene ved å senke midler:

1. Bringer inn investorer

Investorer er veldig klar over at selskaper eller organisasjoner med stor gjeld er potensielt risikable. Men når de først vet at det er et etablert synkende fond, vil de se et visst nivå av beskyttelse for dem, slik at de i tilfelle mislighold eller konkurs fortsatt vil kunne få investeringene tilbake.

2. Muligheten for lavere renter

Et selskap med dårlig kredittvurdering vil ha vanskelig for å tiltrekke seg investorer med mindre de tilbyr høyere renter. Et synkende fond tilbyr alternativ beskyttelse for investorer, slik at selskaper kan tilby lavere renter.

3. Stabil økonomi

Et selskaps økonomiske situasjon er ikke alltid klar, og visse økonomiske problemer kan ryste det stabile underlaget. Imidlertid vil et selskaps evne til å betale tilbake gjeld og kjøpe tilbake obligasjoner ikke bli kompromittert med et synkende fond. Dette gir god kredittverdighet og tillitsfulle investorer.

Eksempler

For å illustrere konseptet tydeligere, la oss vurdere en franchisetaker på 7-Eleven som utsteder obligasjoner til en verdi av $ 50000 med en synkende fondavsetning og oppretter et synkende fond hvor franchisetakeren regelmessig setter inn $ 500, med den hensikt å bruke det til å kjøpe tilbake obligasjoner sakte før de modnes.

Avsetningen vil da tillate ham å kjøpe tilbake obligasjonene til en lavere pris hvis markedsprisen er lavere eller til pålydende hvis markedsprisen går høyere. Etter hvert vil hovedstatsbeløpet være lavere, avhengig av hvor mye som ble kjøpt tilbake. Det er imidlertid viktig å huske at det er en viss grense for hvor mange obligasjoner som kan kjøpes tilbake før forfallsdatoen.

Et annet eksempel kan være et selskap som utsteder $ 1 million obligasjoner som skal forfalles om ti år. Gitt dette skaper det et synkende fond og setter inn $ 100.000 årlig for å sikre at obligasjonene er kjøpt tilbake innen forfallsdato.

Synkende fond kontra sparekonto

I utgangspunktet er det bare en veldig liten forskjell mellom et synkende fond og en sparekonto, da begge innebærer å sette av et beløp for fremtiden. Hovedforskjellen er at førstnevnte er satt opp for et bestemt formål og skal brukes på et bestemt tidspunkt, mens sparekontoen er satt opp for ethvert formål den kan tjene.

Sinking fund vs. Emergency fund

Et synkende fond ligner ikke et nødfond, da det førstnevnte med vilje er etablert for noe bestemt, mens det siste er for noe uventet.

På den annen side er det satt av et nødfond til et arrangement som ikke er kjent, men som kan skje når som helst. For eksempel holder man et visst beløp som et nødfond som kan brukes på en bilulykke, noe som aldri kan forutsies.

Siste tanker

Et synkende fond er veldig enkelt å starte og forstå. Imidlertid klarer mange ikke å lage en fordi de mangler disiplinen til å sette av et bestemt beløp regelmessig.

Tilleggsressurser

Finance er den offisielle leverandøren av den globale Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-sertifisering. Bli med på 350 600 studenter som jobber for selskaper som Amazon, JP Morgan og Ferrari-sertifiseringsprogram, designet for å hjelpe alle med å bli en finansanalytiker i verdensklasse . For å fortsette karrieren din, vil de ekstra økonomiressursene nedenfor være nyttige:

  • Brolån Brolån Et brolån er en kortsiktig finansieringsform som brukes til å oppfylle gjeldende forpliktelser før det sikres permanent finansiering. Det gir umiddelbar kontantstrøm når finansiering er nødvendig, men er ennå ikke tilgjengelig. Et brolån kommer med relativt høye renter og må støttes av en eller annen form for sikkerhet
  • Gjeldsplan Gjeldsplan En gjeldsplan legger opp all gjeld en virksomhet har i en tidsplan basert på løpetid og rentesats. I økonomisk modellering flyter rentekostnadene
  • Idle Cash Idle Cash Idle cash er, som uttrykket antyder, kontanter som er inaktive eller ikke brukes på en måte som kan øke verdien av en virksomhet. Det betyr at kontantene ikke tjener renter ved å sitte i sparepenger eller en brukskonto, og ikke genererer overskudd i form av aktivakjøp eller investeringer. Kontantene sitter ganske enkelt i en form der den ikke setter pris på.
  • Petty Cash Petty Cash Petty cash refererer til forestillingen om at enhver bedrift trenger kontanter med jevne mellomrom for å betale for ting som kontorrekvisita, posttjenester eller snacks. Derfor holder bedriftene litt penger på uventede utgifter. Selv om det normalt bare er en kontantkonto

Siste innlegg