Common Tier 1 (CET1) - Oversikt, hvordan det fungerer, CAR

Kjernekapital (CET1) er en komponent i kjernekapital, og den inkluderer ordinære aksjer og beholdt inntjening. Implementeringen av CET1 startet i 2014 som en del av Basel III-regelverket om å dempe en lokal økonomi fra en finanskrise.

Fond 1

Basel III Basel III Basel III-avtalen er et sett med økonomiske reformer som ble utviklet av Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), med sikte på å styrke overenskomsten innført en forskrift som krever at kommersielle banker skal opprettholde et minimumskapitalforhold på 8 %, Hvorav 6% må være kjernekapitaldekning 1. Kjernekapitalandelen bør utgjøre minst 4,5% av CET1. Basel III-avtalen ble introdusert i 2009 som et svar på den globale finanskrisen i 2008 og som en del av kontinuerlig innsats for å forbedre bankens regelverk.

Sammendrag

  • Kjernekapital inkluderer kjernekapitalen som en bank har i sin kapitalstruktur.
  • CET1-forholdet sammenligner en banks kapital med sine risikovektede eiendeler for å bestemme dens evne til å motstå økonomisk nød.
  • Kjernekapitalen i en bank inkluderer egenkapital og oppgitte reserver som beholdt inntjening.

Forståelse av kjernekapitalnivå 1

Den globale finanskrisen 2008 2008-2009 Den globale finanskrisen Den globale finanskrisen 2008-2009 refererer til den enorme finanskrisen verden møtte fra 2008 til 2009. Finanskrisen tok sin toll på enkeltpersoner og institusjoner over hele verden, med millioner av Amerikaneren blir dypt påvirket. Finansinstitusjoner begynte å synke, mange ble absorbert av større enheter, og den amerikanske regjeringen ble tvunget til å tilby redning i perioden da Basel II-avtalen ble implementert. Basel II etablerte risiko- og kapitalstyringskrav som sørget for at bankene opprettholdt tilstrekkelig kapital tilsvarende den risikoen de ble utsatt for gjennom sine kjernevirksomheter, dvs. utlån, investeringer og handel.

Finanskrisen skjedde imidlertid før Basel II kunne bli fullstendig effektiv, noe som førte til at strengere reguleringer måtte dempes mot virkningen av krisen. Regelverket ble senere en del av Basel III-avtalen, som sammenlignet en banks eiendeler med kapitalen for å bestemme om den var tilstrekkelig til å overleve en periode med økonomisk nød.

Et av regelverket som ble introdusert i henhold til Basel III-avtalen, var å begrense typen kapital som bankene kunne ha i sin kapitalstruktur Kapitalstruktur Kapitalstruktur refererer til mengden gjeld og / eller egenkapital som et firma bruker for å finansiere sin virksomhet og finansiere eiendelene. . Et firmas kapitalstruktur. Bankene bruker de forskjellige kapitalformene for å absorbere tap som oppstår under den vanlige driften av virksomheten.

De viktigste kapitalformene som inngår i en banks kapitalstruktur inkluderer kjernekapital, kjernekapital og kjernekapital. CET1 representerer bankens kjernekapital. Det inkluderer ordinære aksjer, beholdt inntjening, aksjeoverskudd fra utstedelse av ordinære aksjer og ordinære aksjer i datterselskapene til selskapet.

Forstå Tier 1 Capital Ratio

Tier 1 Capital Ratio beregnes ved å ta en banks kjernekapital i forhold til dens risikovektede eiendeler. De risikovektede eiendelene er eiendelene som banken har og som vurderes for kredittrisiko. Eiendelene tildeles en vekt i henhold til nivået på kredittrisikoen. For eksempel vil kontanter på hånden bli vektet 0%, mens et pantelån vil bære vekter på 20%, 50% eller 100%.

Tier 1 Capital Ratio ble introdusert i 2010 etter finanskrisen som et mål på bankens evne til å motstå økonomisk nød. De fleste banker hadde for mye gjeld og lave nivåer av egenkapital, og de manglet tilstrekkelig kapital til å absorbere tap som følge av finanskrisen. Basel III krever at egenkapitalen i kjernekapital skal være minst 4,5% av risikovektede eiendeler.

Hvordan beregner jeg Tier 1 Capital Ratio?

Formelen for beregning av kjernekapitaldekning er som følger:

Tier 1 Capital Ratio - Formel

Eksempel

Anta at ABC Bank eier 2 millioner dollar i kjernekapital og låner ut 10 millioner dollar til XYZ Limited. Det utestående lånet har en risikovekt på 80%. Bankens kjernekapitaldekning kan beregnes som følger:

Tier 1 Capital Ratio = [$ 2.000.000 / ($ 10.000.000 x 80%)] x 100 = 25%

Derfor er kjernekapitalandelen for ABC Bank 25%. Følgende er de to viktigste måtene å uttrykke forholdet på:

  • Tier 1 Total Capital Ratio (bankens kjernekapital)
  • Tier 1 Common Capital Ratio - Ekskluderer fortrinnsaksjer Foretrukne aksjer Foretrukne aksjer (foretrukket aksje, preferanseaksjer) er aksjeklassen i et selskap som har et prioritert krav på selskapets eiendeler fremfor ordinære aksjer. Aksjene er eldre enn vanlig aksje, men er mer junior i forhold til gjeld, for eksempel obligasjoner. og ikke-kontrollerende eierandel fra total kapitalbeløp

Basel III Krav til kapitaldekning

Basel III strammet inn kapitalkravskravene som bankene er pålagt å overholde. Avtalen kategoriserer regulatorisk kapital i Tier 1 og Tier 2. Tier 1 består av kjernekapital og en ytterligere kjerne 2. Kassekapittel 1 inkluderer instrumenter med skjønnsmessig utbytte, for eksempel vanlige aksjer, mens ytterligere kjerne 1 inkluderer instrumenter uten løpetid og hvis utbytte kan kanselleres når som helst.

Under Basel III økte minimums kjernekapital til 4,5%, ned fra 4% i Basel II. Det økte også minimum Tier 1 kapital til 6% fra 4% i Basel II. Den samlede minimumskravet til regulatorisk kapital ble uendret på 8%, hvorav 6% er kjernekapital. Ved utgangen av 2019 ble bankene pålagt å ha en bevaringsbuffer på 2,5% av de risikovektede eiendelene, noe som bringer den totale kjernekapitalen til 7%, dvs. 4,5% + 2,5%.

Tilleggsressurser

Finance er den offisielle leverandøren av Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifisering. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditering er en global standard for kredittanalytikere som dekker økonomi, regnskap, kredittanalyse, kontantstrømanalyse, paktmodellering, tilbakebetaling av lån og mer. sertifiseringsprogram, designet for å forvandle alle til en finansanalytiker i verdensklasse.

For å hjelpe deg med å bli en finansanalytiker i verdensklasse og fremme karrieren til ditt fulle potensiale, vil disse tilleggsressursene være svært nyttige:

  • Bankspesifikke forhold Bankspesifikke forhold Nasjonale rentemarginer (NIM), avsetning for kredittap (PCL) og effektivitetsgrad er unike for banknæringen. I likhet med selskaper i andre sektorer har bankene spesifikke forholdstall for å måle lønnsomhet og effektivitet som er designet for å passe deres unike forretningsdrift.
  • Basel II Basel II Basel II er det andre settet med internasjonale bankregler som er definert av Basel Committee on Bank Supervision (BCBS). Det er en utvidelse av regelverket for minimumskapitalkrav som definert i Basel I. Basel II-rammeverket opererer under tre pilarer: kapitaldekningskrav, tilsyn og markedsdisiplin.
  • Kapitaldekningsgrad Kalkulator
  • Risikovektede eiendeler Risikoveide eiendeler Risikovektede eiendeler er en bankbetegnelse som refererer til et system for klassifisering av aktiva som brukes til å bestemme minimumskapitalen som bankene skal ha som reserve for å redusere risikoen for insolvens. Å opprettholde et minimum av kapital bidrar til å redusere risikoen.

Siste innlegg