Netto gjeld - Lær hvordan du beregner og tolker netto gjeld

Netto gjeld er en finansiell likviditetsmåling Lønnsomhetsgrad Lønnsomhetsgrad er finansielle beregninger som brukes av analytikere og investorer for å måle og evaluere et selskaps evne til å generere inntekter (fortjeneste) i forhold til inntekter, balanseaktiver, driftskostnader og egenkapital i løpet av en bestemt tidsperiode. De viser hvor godt et selskap bruker eiendelene til å produsere fortjeneste som måler selskapets evne til å betale all gjeld hvis de skulle forfalle i dag. Med andre ord sammenligner nettogjeld selskapets totale gjeld med likvide eiendeler Omløpsmidler Omløpsmidler er alle eiendeler som med rimelighet kan konverteres til kontanter innen ett år. De brukes ofte til å måle likviditeten til et selskap. . Netto gjeld er den gjeldsbeløpet som vil være igjen etter at et selskap har betalt så mye gjeld som mulig med sine likvide midler.Det brukes til å bestemme om et selskap kan betale tilbake sine forpliktelser Gjeldskapasitet Gjeldskapasitet refererer til den totale gjeldsbeløpet en virksomhet kan pådra seg og tilbakebetale i henhold til vilkårene i gjeldsavtalen. hvis de alle skulle forfallne i dag, og om selskapet er i stand til å ta mer gjeld.

Netto gjeld

Formel for netto gjeld

Netto gjeld = kortsiktig gjeld + langsiktig gjeld - kontanter og ekvivalenter

Hvor:

  • Kortsiktig gjeld er økonomiske forpliktelser som forfaller innen 12 måneder. Vanlige eksempler på kortsiktig gjeld inkluderer leverandørgjeld Leverandørgjeld Leverandørgjeld er en forpliktelse pådratt når en organisasjon mottar varer eller tjenester fra sine leverandører på kreditt. Leverandørgjeld forventes å bli betalt innen ett år, eller innen en driftssyklus (avhengig av hvilken som er lengst). AP regnes som en av de mest likvide formene for kortsiktig gjeld, kortsiktige banklån, leieavtaler, lønn og inntektsskatt.
  • Langsiktig gjeld er finansielle forpliktelser som forfaller utover en 12-måneders periode. Vanlige eksempler på langsiktig gjeld inkluderer obligasjoner, leasingforpliktelser, betingede forpliktelser, betalbare sedler Noter som kan betales er skriftlige avtaler (gjeldsbrev) der den ene parten godtar å betale den andre parten et visst beløp kontant. Alternativt sagt er et notat som er et lån mellom to parter. Se nødvendige elementer i et notat og eksempler. og konvertible obligasjoner.
  • Kontanter og kontantekvivalenter er de mest likvide eiendelene i et selskap. Vanlige eksempler på kontanter og kontantekvivalenter inkluderer omsettelige verdipapirer, sertifikater, statspapirer og bankkontoer.

Eksempel på beregning av nettogjeld

Selskap A rapporterte en tegnet kredittlinje på $ 10.000 og en nåværende del av langsiktig gjeld på $ 30.000. Langsiktig gjeld i selskap A består av et $ 50.000 langsiktig banklån og $ 50.000 i obligasjoner. Omløpsmidler i selskap A inkluderer $ 15 000 i kontanter, $ 10 000 i statskasseveksler og $ 15 000 i omsettelige verdipapirer.

Nettogjelden til selskap A vil bli beregnet som følger:

  • Kortsiktig gjeld: $ 10.000 + $ 30.000 = $ 40.000
  • Langsiktig gjeld: $ 50.000 + $ 50.000 = $ 100.000
  • Kontanter og kontantekvivalenter: $ 15.000 + $ 10.000 + $ 15.000 = $ 40.000

($ 30.000 + $ 10.000) + ($ 50.000 + $ 50.000) - ($ 15.000 + $ 10.000 + $ 15.000) = $ 100.000

Nedenfor er et skjermbilde av beregningen ovenfor for selskap A, sammen med to andre selskaper. Bedrift B har en netto kontant posisjon og selskap C har en nullbalanse.

Skjermbilde av nettogjeldskalkulator

Last ned gratis malen

Skriv inn navn og e-post i skjemaet nedenfor og last ned gratis malen nå!

Tolkning av nettogjeld

Netto gjeld er ganske enkelt den totale gjelden til et selskap trukket fra selskapets mest likvide eiendeler. I hovedsak gir det analytikere og investorer innblikk i om et selskap er under- eller overleveraged. En negativ nettogjeld innebærer at selskapet har mer kontanter og kontantekvivalenter enn sine økonomiske forpliktelser, og dermed er mer økonomisk stabil.

Gjeldsmetoden skal imidlertid ikke brukes alene for å bestemme selskapets økonomiske helse. Den bør brukes i forbindelse med andre likviditets- og gearingsgrader som nåværende forhold, hurtigkvote, gjeldsgrad, gjeldsgrad osv.

Negativ nettogjeld (netto kontanter)

Bedrifter som har liten eller ingen gjeld vil ofte ha en negativ nettogjeldsposisjon (eller positiv nettokontant). Et negativt beløp indikerer at et selskap har nok kontanter og kontantekvivalenter Kontantekvivalenter Kontanter og kontantekvivalenter er den mest likvide av alle eiendeler i balansen. Kontantekvivalenter inkluderer pengemarkedsverdipapirer, bankmannsaksepter for å betale sine kortsiktige og langsiktige gjeld og fortsatt ha overskytende kontanter igjen.

Viktigheten av netto gjeld

Denne beregningen brukes til å måle selskapets økonomiske stabilitet og gir analytikere og investorer en indikasjon på hvor gearet et selskap er. Bedrifter med negativ nettogjeld er generelt i bedre posisjon til å tåle ugunstige økonomiske endringer, ustabile renter og lavkonjunkturer. Siden det kan være en nyttig indikator for økonomisk helse, bruker investorer det når de bestemmer om de skal kjøpe eller selge aksjer i et selskap. Likevel bør det brukes sammen med andre økonomiske forhold for å gi en nøyaktig fremstilling av selskapets økonomiske helse.

Bruk i Enterprise Value

Enterprise Value Enterprise Value Enterprise Value, eller Firm Value, er hele verdien av et firma som er lik egenkapitalverdien, pluss nettogjeld, pluss eventuell minoritetsandel, brukt i verdsettelsen. Det ser på hele markedsverdien i stedet for bare egenkapitalverdien, så alle eierinteresser og aktivakrav fra både gjeld og egenkapital er inkludert. av en virksomhet er lik egenkapitalverdien pluss nettogjelden. Årsaken til at kontanter blir trukket fra gjeld er at de kan brukes til å netto ut eventuelle beløp som skyldes kreditorer. For forretningsverdivurderingsformål brukes bedriftsverdi vanligvis. Lær mer om bedriftsverdi mot egenkapitalverdi Bedriftsverdi vs egenkapitalverdi Bedriftsverdi vs egenkapitalverdi. Denne guiden forklarer forskjellen mellom foretaksverdien (fast verdi) og egenkapitalverdien til en virksomhet.Se et eksempel på hvordan du beregner hver og laster ned kalkulatoren. Foretaksverdi = egenkapitalverdi + gjeld - kontanter. Lær betydningen og hvordan hver brukes i verdsettelsen.

Relaterte målinger

Finance er den globale leverandøren av finansiell modellering og verdsettelsesanalytiker FMVA®-sertifisering Bli med på 350 600+ studenter som jobber for selskaper som Amazon, JP Morgan og Ferrari-betegnelse. For å fortsette å lære og fremme karrieren din, vil disse tilleggsøkonomiske ressursene og guidene være nyttige:

  • Gjeld til egenkapitalandel Finansfinansieringsartikler er utformet som selvstudieveiledninger for å lære viktige økonomikonsepter online i ditt eget tempo. Bla gjennom hundrevis av artikler!
  • Kapitalstruktur Kapitalstruktur Kapitalstruktur refererer til gjeld og / eller egenkapital som et firma bruker for å finansiere driften og finansiere eiendelene. Et firmas kapitalstruktur
  • Gjeldskapasitet Gjeldskapasitet Gjeldskapasitet refererer til den totale gjeldsbeløpet en virksomhet kan pådra seg og betale tilbake i henhold til vilkårene i gjeldsavtalen.
  • Senior- og ansvarlig gjeld Senior- og ansvarlig gjeld For å forstå senior- og ansvarlig gjeld, må vi først gjennomgå kapitalstakken. Capital stack rangerer prioriteten til forskjellige finansieringskilder. Senior og ansvarlig gjeld refererer til deres rang i selskapets kapitalstabel. Ved avvikling betales seniorgjeld først ut

Siste innlegg