Basel II - Oversikt, tre søyler, komponenter

Basel II er det andre settet med internasjonale bankforskrifter definert av Basel Committee on Bank Supervision (BCBS). Det er en utvidelse av regelverket for minimumskapitalkrav som definert i Basel I. Basel II-rammeverket opererer under tre søyler:

  • Kapitaldekningskrav
  • Tilsynsgjennomgang
  • Markedsdisiplin

Basel II

De tre søylene under Basel II

Pilar 1: Krav til kapitaldekning

Pilar 1 forbedrer Basel I-retningslinjene ved å ta hensyn til operasjonelle risikoer i tillegg til kredittrisiko. Kredittrisiko Kredittrisiko er risikoen for tap som kan oppstå ved at en part ikke overholder vilkårene i en finansiell kontrakt, hovedsakelig assosiert med risikovektede eiendeler (RWA). Det krever at bankene opprettholder et minimumskapitalkrav på 8% av RWA. Basel II gir bankene også mer informerte tilnærminger for å beregne kapitalkrav basert på kredittrisiko, samtidig som det tas hensyn til hver type aktivas risikoprofil og spesifikke egenskaper. De to hovedtilnærmingene inkluderer:

1. Standardisert tilnærming

Den standardiserte tilnærmingen er egnet for banker med mindre operasjonsvolum og en enklere kontrollstruktur. Det innebærer bruk av kredittvurderinger fra eksterne kredittvurderingsinstitusjoner Rating Agency Et ratingbyrå ​​er et selskap som vurderer den økonomiske styrken til selskaper og offentlige enheter, spesielt deres evne til å møte rektor og for evaluering av kredittverdigheten til en banks skyldner.

2. Intern karakterbasert tilnærming

Den interne vurderingsbaserte tilnærmingen er egnet for banker som driver mer komplekse operasjoner med mer utviklede risikostyringssystemer. Det er to IRB-tilnærminger for å beregne kapitalkrav for kredittrisiko basert på interne rangeringer:

  • Foundation Internal Ratings-based approach (FIRB): I FIRB bruker bankene sine egne vurderinger av parametere som sannsynlighet for misligholds sannsynlighet for misligholds sannsynlighet for mislighold (PD) er sannsynligheten for at en låntaker misligholder tilbakebetaling av lån og brukes til å beregne forventet tap fra en investering. , mens vurderingsmetodene til andre parametere, hovedsakelig risikokomponenter som tap gitt mislighold og eksponering ved mislighold, blir bestemt av veilederen.
  • Advanced Internal Ratings-based approach (AIRB): I henhold til AIRB-metoden bruker bankene sine egne vurderinger for alle risikokomponenter og andre parametere.

Pilar 2: Supervisory Review

Pilar 2 ble lagt til på grunn av nødvendigheten av effektiv tilsyn og mangel på dette i Basel I, knyttet til vurderingen av en banks interne kapitaldekning. Under pilar 2 er banker forpliktet til å vurdere den interne kapitaldekningen for å dekke alle risikoer de potensielt kan møte i løpet av sin virksomhet. Veilederen er ansvarlig for å fastslå om banken bruker hensiktsmessige vurderingsmetoder og dekker alle risikoer forbundet.

  • Intern kapitalvurderingsprosess (ICAAP): En bank må foreta periodiske interne kapitaldekningsvurderinger i samsvar med deres risikoprofil og fastsette en strategi for å opprettholde det nødvendige kapitalnivået.
  • Tilsynsgjennomgang og evaluering (SREP): Tilsynsmenn er forpliktet til å gjennomgå og evaluere de interne kapitaldekningsvurderingene og strategiene til bankene, samt deres evne til å overvåke at de overholder de regulatoriske kapitalforholdene.
  • Kapital over minimumsnivået: En av tilleggsegenskapene i rammeverket Basel II er kravet fra tilsynsmyndigheter for å sikre at bankene opprettholder sin kapitalstruktur Kapitalstruktur Kapitalstruktur refererer til gjeld og / eller egenkapital som brukes av et firma for å finansiere sin virksomhet og finansiere eiendelene. Et selskaps kapitalstruktur over minimumsnivået definert i pilar 1.
  • Veileders inngrep: Veiledere må søke å gripe inn i den daglige beslutningsprosessen for å forhindre at kapital faller under minimumsnivået.

Pilar 3: Market Discipline

Pilar 3 har som mål å sikre markedsdisiplin ved å gjøre det obligatorisk å avsløre relevant markedsinformasjon. Dette er gjort for å sikre at brukerne av finansiell informasjon får relevant informasjon for å ta informerte handelsbeslutninger og sikre markedsdisiplin.

Relaterte målinger

Finance er den offisielle leverandøren av den globale Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-sertifisering. Bli med på 350 600 studenter som jobber for selskaper som Amazon, JP Morgan og Ferrari-sertifiseringsprogram, designet for å hjelpe alle med å bli en finansanalytiker i verdensklasse . For å fortsette karrieren din, vil de ekstra økonomiressursene nedenfor være nyttige:

  • Basel III Basel III Basel III-avtalen er et sett med økonomiske reformer som ble utviklet av Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), med sikte på å styrke
  • Kapitaldekningsgrad (CAR) Kapitaldekning (CAR) Kapitaldekningsgrad setter standarder for banker ved å se på bankens evne til å betale forpliktelser, og svare på kredittrisiko og operasjonell risiko. En bank som har en god bil har nok kapital til å absorbere potensielle tap. Dermed har det mindre risiko for å bli insolvent og miste innskyteres penger.
  • Likviditet Likviditet I finansmarkedene refererer likviditet til hvor raskt en investering kan selges uten å påvirke prisen negativt. Jo mer likvid en investering er, desto raskere kan den selges (og omvendt), og jo lettere er det å selge den til virkelig verdi. Alt annet like, mer likvide eiendeler handler mot en premie og illikvide eiendeler handler med rabatt.
  • WACC-guide WACC WACC er et foretaks vektede gjennomsnittlige kapitalkostnad og representerer dets blandede kapitalkostnader inkludert egenkapital og gjeld. WACC-formelen er = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Denne guiden vil gi en oversikt over hva det er, hvorfor det brukes, hvordan man beregner det, og gir også en nedlastbar WACC-kalkulator

Siste innlegg